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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2018-03-22 09:19

借；應收賬款 等科目     貸；主營業務收入  應交稅費-應交增值稅 
借；應交稅費-應交增值稅    貸；銀行存款 
填寫在預交稅款欄次

楊靜 追問

2018-03-22 09:20

為什么不填在已交稅款那欄。

鄒老師 解答

2018-03-22 09:21

你好，因為這個屬于預交

楊靜 追問

2018-03-22 09:22

那我只填寫預交那欄。需要做賬務處理嗎。針對預交那欄

鄒老師 解答

2018-03-22 09:22

你好，預交的分錄就是   借；應交稅費-應交增值稅    貸；銀行存款

楊靜 追問

2018-03-22 09:24

這樣是不是代開專票的所有賬務處理，就都做完了

鄒老師 解答

2018-03-22 09:25

你好，如果有附加稅，需要做附加稅的計提，繳納才算完成了的

楊靜 追問

2018-03-22 09:27

明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-03-22 09:29

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！

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2018-03-22 09:19:02
你好，發票銷售額填寫在稅局發票銷售額 欄次 預交稅款填寫你發票的稅額
2017-10-09 11:27:15
您好，1、不需要填寫，申報表會自動帶出數來的。 2、這個也應該申報表帶出預繳的附加稅金額的。
2020-06-12 13:41:03
你好，那你看下預繳的稅款是不是沒有在主表倒數第二航里面
2023-01-03 21:53:37
附加稅是根據你實際交納的增值稅計提和交納的。 申報時增值稅少，附加稅多，應該申報不成功罷
2019-01-19 09:29:27
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