老師對方給開了50萬的發(fā)票，但是我們只打了49萬的款，怎么辦？合同就是49萬，對方 多開了一萬，對方還不把那一萬紅沖回去

答： 同學(xué)，你好 你就按照49萬入賬

老師，銷售貨物給對方，合同金額是40萬，對方只給了35萬，由于雙方因貨物質(zhì)量糾紛，對方不想給剩余的5萬了，現(xiàn)在對方舉報說不給他們開票，稅務(wù)局要求把發(fā)票開給他們，那我們這邊是開40萬發(fā)票還是開35萬發(fā)票呢？

答： 你好，同學(xué) 按照40萬實際開票，不給的5萬計入營業(yè)外支出

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我們給對方打了一百萬，對方給我開了100萬的進項發(fā)票，我們100萬抵扣了，實際上：只用了60萬，票上面我要怎么處理。對方要怎么處理、要把票處理好，對方才給我們退這40萬

答： 對于你方來說： 已抵扣的 100 萬進項發(fā)票，如果實際只使用了 60 萬對應(yīng)的貨物或服務(wù)，那么你方應(yīng)與對方溝通，確認(rèn)如何處理剩余部分的發(fā)票金額。一般情況下，可以考慮開具紅字發(fā)票信息表，將多抵扣的 40 萬對應(yīng)的部分進行沖紅處理。在賬務(wù)處理上，將已抵扣的進項稅額中對應(yīng) 40 萬的部分進行轉(zhuǎn)出處理。 具體操作時，你方需準(zhǔn)確填寫紅字發(fā)票信息表的相關(guān)內(nèi)容，包括發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、開票日期、金額、稅額等信息，并上傳至稅務(wù)系統(tǒng)。經(jīng)稅務(wù)系統(tǒng)校驗通過后，將信息表傳遞給銷售方，由銷售方據(jù)此開具紅字增值稅專用發(fā)票。 對于對方來說： 收到你方開具的紅字發(fā)票信息表后，應(yīng)根據(jù)信息表內(nèi)容開具紅字增值稅專用發(fā)票，將 40 萬對應(yīng)的銷售額和銷項稅額進行沖減。在賬務(wù)處理上，沖減相應(yīng)的銷售收入和銷項稅額。 同時，對方應(yīng)按照雙方協(xié)商的退款方式，將 40 萬款項退還給你方。在退款時，應(yīng)做好相關(guān)的財務(wù)記錄和憑證，以備稅務(wù)檢查和審計。