在2023年10-12月第四季度企業(yè)所得稅申報，抵減以前年度損益后，預交了第四季的企業(yè)所得稅，資產(chǎn)負債表未分配利潤還有200萬利潤，請問，這200萬利潤是可以在2024年季度申報的時候，減去費用等等繳稅，還是需要在2023年年度所得稅匯算清繳的時候繳稅？

東老師

職稱：中級會計師,稅務師

2024-01-09 10:42

在匯算清繳的時候繳稅就行

豬仔牛追問

2024-01-09 14:40

在樓盤兼職的銷售員員工，她們的工資會計分錄怎么做？不是正式員工不給她們買社保的

東老師解答

2024-01-09 14:40

這個可以記錄到銷售費用，勞務費用貸應付職工薪酬借應付職工薪酬貸銀行存款

豬仔牛追問

2024-01-09 14:42

只是招聘來的兼職員工，不需要開發(fā)票回來吧？

東老師解答

2024-01-09 14:43

如果是兼職的話，正常來說是需要發(fā)票的

豬仔牛追問

2024-01-09 14:43

到稅局代開還是？

東老師解答

2024-01-09 14:44

對，這個勞務費的發(fā)票一般都是稅務局去代開的

豬仔牛追問

2024-01-09 14:48

一般這種扣幾個稅點？

東老師解答

2024-01-09 14:49

這個看金額的多少，一般稅率是20%~40%

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

沒做稅務登記的個體戶需要匯算嗎問

你好，如果是查賬征收，是需要做匯算清繳的如果不是查賬征收，就不需要的? 答
老師你好，我們公司是賣衛(wèi)浴的，經(jīng)營范圍，有安裝和維問

您好，可以的，有經(jīng)營范圍就能開答
企業(yè)所得稅匯算清繳，105080表，固定資產(chǎn)在當年處置問

?同學您好，很高興為您解答，請稍等答
老師，匯算清繳時有調(diào)增項，這個調(diào)增項直接用未彌補問

您好，你是調(diào)增了什么？答
老師，您好！建筑行業(yè)，去年有張成本發(fā)票入賬稅已抵扣，問

借：利潤分配-未分配利潤負數(shù) 貸：應付賬款負數(shù) 應交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出正數(shù) 答

相似問題

沒做稅務登記的個體戶需要匯算嗎問

老師你好，我們公司是賣衛(wèi)浴的，經(jīng)營范圍，有安裝和維問

企業(yè)所得稅匯算清繳，105080表，固定資產(chǎn)在當年處置問

老師，匯算清繳時有調(diào)增項，這個調(diào)增項直接用未彌補問

老師，您好！建筑行業(yè)，去年有張成本發(fā)票入賬稅已抵扣，問

在線提問累計解決 181849個問題

親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

沒做稅務登記的個體戶需要匯算嗎 問

老師你好，我們公司是賣衛(wèi)浴的，經(jīng)營范圍，有安裝和維 問

企業(yè)所得稅匯算清繳，105080表，固定資產(chǎn)在當年處置 問

老師，匯算清繳時有調(diào)增項，這個調(diào)增項直接用未彌補 問

老師，您好！建筑行業(yè)，去年有張成本發(fā)票入賬稅已抵扣， 問

在線提問 累計解決 181849個問題

親愛的學員你好，我是來自 會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C號，解答成功后可以快速查看答案。

沒做稅務登記的個體戶需要匯算嗎問

老師你好，我們公司是賣衛(wèi)浴的，經(jīng)營范圍，有安裝和維問

企業(yè)所得稅匯算清繳，105080表，固定資產(chǎn)在當年處置問

老師，匯算清繳時有調(diào)增項，這個調(diào)增項直接用未彌補問

老師，您好！建筑行業(yè)，去年有張成本發(fā)票入賬稅已抵扣，問

在線提問累計解決 181849個問題

親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？