2022年匯算清繳調(diào)增后，只調(diào)了表沒有調(diào)賬，資產(chǎn)負債表的申報表年初數(shù)跟財務(wù)軟件數(shù)據(jù)對不上，需要怎樣調(diào)一下

廖君老師

職稱：注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級經(jīng)濟師

2023-12-30 17:27

您好，匯算清繳調(diào)增本來就是調(diào)表不調(diào)賬的，有補繳所得稅才有賬，咱的年報不用更正的呀，是哪個科目的數(shù)據(jù)對不上了

聰慧的電腦追問

2023-12-30 17:29

那賬上未分配利潤的數(shù)據(jù)一直這樣結(jié)轉(zhuǎn)下去嗎？

廖君老師解答

2023-12-30 17:30

您好，未分分配利潤差異計在本年期末保持各年的銜接

聰慧的電腦追問

2023-12-30 17:34

未分分配利潤差異計在本年期末保持各年的銜接。沒有理解，希望詳細一點解答

廖君老師解答

2023-12-30 17:36

您好，2022年年報未分配利潤 100，我們匯繳時納稅調(diào)增2了，未分配利潤 100-2=98，這個2放在23年末，不放23年初，因為22年末就是未分配利潤 100，22年末要等于 23年初

聰慧的電腦追問

2023-12-30 17:43

2022年調(diào)增不是應(yīng)該增加利潤嗎？

廖君老師解答

2023-12-30 17:45

您好，比如營業(yè)外支出不讓扣，是納稅調(diào)增，交的所得稅多少，但會計利潤沒有變，凈利潤少了，未分配利潤也少了

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