沉輝 追問(wèn)

2023-12-14 09:25

請(qǐng)問(wèn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄怎么做喃  之前這張發(fā)票已經(jīng)勾選抵扣了

東老師 解答

2023-12-14 09:26

那你這個(gè)具體是什么發(fā)票呢，你得把這張發(fā)票先做賬了才行

沉輝 追問(wèn)

2023-12-14 09:44

老師 因?yàn)檫@張發(fā)票去年就抵扣了但是沒(méi)入賬  這個(gè)稅額該如何處理喃

東老師 解答

2023-12-14 09:44

你第一種情況可以先把去年的發(fā)票做賬了，然后再做轉(zhuǎn)出

沉輝 追問(wèn)

2023-12-14 09:56

老師 這個(gè)發(fā)票是買固定資產(chǎn)的
現(xiàn)在入賬分錄就是
借：應(yīng)付暫估  借：應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：應(yīng)付賬款
對(duì)嗎？

東老師 解答

2023-12-14 09:57

對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)，是這么做賬的

沉輝 追問(wèn)

2023-12-14 10:02

那進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是怎么做分錄喃

東老師 解答

2023-12-14 10:03

借，固定資產(chǎn)貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

沉輝 追問(wèn)

2023-12-14 10:22

分錄是不是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）

東老師 解答

2023-12-14 10:22

那就得看你平時(shí)增值稅是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的才能決定了

沉輝 追問(wèn)

2023-12-14 10:29

平時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)是 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

東老師 解答

2023-12-14 10:29

那沒(méi)事兒的，就是這么做的

沉輝 追問(wèn)

2023-12-14 10:32

好的
謝謝老師

東老師 解答

2023-12-14 10:33

不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝，多謝！