小趙 追問

2022-04-13 21:22

說(shuō)這筆稅額的票有問題，要求轉(zhuǎn)出的

小趙 追問

2022-04-13 21:23

我不知道這筆稅額轉(zhuǎn)出對(duì)應(yīng)的成本怎么賬務(wù)處理？

郭老師 解答

2022-04-13 21:28

實(shí)際有業(yè)務(wù)嗎？如果實(shí)際有業(yè)務(wù)的，
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

小趙 追問

2022-04-13 21:29

有實(shí)際業(yè)務(wù)的

小趙 追問

2022-04-13 21:30

轉(zhuǎn)出稅額對(duì)應(yīng)的成本怎么賬務(wù)處理？

郭老師 解答

2022-04-13 21:32

你好，成本不用動(dòng)，匯算清交調(diào)整就可以的，賬上不用做處理啊，因?yàn)檫@個(gè)是實(shí)際的業(yè)務(wù)，你沒法紅沖。

小趙 追問

2022-04-13 21:34

稅少成本多啊！

郭老師 解答

2022-04-13 21:34

匯算清繳調(diào)整就可以啦，這個(gè)是去年的嗎？如果是去年的，你在今年匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目，其他填寫站在金額不抵扣所得稅。

小趙 追問

2022-04-13 21:35

現(xiàn)在把稅轉(zhuǎn)出來(lái)了，成本不就多了啊

小趙 追問

2022-04-13 21:36

是去年1月抵扣的稅，今年3月轉(zhuǎn)出來(lái)的

郭老師 解答

2022-04-13 21:39

做以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配，不影響的，并沒有抵扣，你只把不含稅的那一部分成本調(diào)增就可以的。