????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 15:46

我想問的是，我申報(bào)增值稅的時(shí)候，這個(gè)金額要填在哪個(gè)部位，是免抵退稅那欄，還是免稅那欄

樸老師 解答

2023-12-07 15:53

將出口免稅業(yè)務(wù)的免稅銷售額填入《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一)》第18欄。

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 16:00

你好，就是每個(gè)月申報(bào)增值稅要填好幾個(gè)表，這幾個(gè)表每一欄都怎么填，你這邊可以發(fā)我一下明細(xì)教程嗎，

樸老師 解答

2023-12-07 16:05

出口銷售額應(yīng)應(yīng)區(qū)分銷售貨物及加工修理修配勞務(wù)和銷售服務(wù)分別填寫《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）》第18行“貨物及加工修理修配勞務(wù)”和19行“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)”及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》。購(gòu)進(jìn)貨物（服務(wù)）取得的增值稅專用發(fā)票應(yīng)填寫《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）》26行“本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣”。

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 16:10

將出口免稅業(yè)務(wù)的免稅銷售額填入《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一)》第18欄，還有一個(gè)表就是增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表，這個(gè)表我是不是也要填啊，就免稅那里

樸老師 解答

2023-12-07 16:14

這個(gè)需要的
是的，您需要在《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》中填寫出口免稅的相關(guān)信息。
對(duì)于出口免稅業(yè)務(wù)，您不僅需要將免稅銷售額填入《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(一)》的第18欄，還應(yīng)該在《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》的“出口免稅”欄中進(jìn)行相應(yīng)的填寫。
這是因?yàn)槌隹诿舛愂且环N減稅方式，它減少了企業(yè)的稅負(fù)，但并不影響企業(yè)申報(bào)增值稅。外貿(mào)企業(yè)不需要在《增值稅減免申報(bào)明細(xì)表》的第八欄“出口免稅”中進(jìn)行填寫，因?yàn)樵摍谑轻槍?duì)出口商品實(shí)施的免稅政策，而外貿(mào)企業(yè)并不涉及此項(xiàng)政策。

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 16:19

你說的外貿(mào)企業(yè)不需要在《增值稅減免申報(bào)明細(xì)表》的第八欄“出口免稅”中進(jìn)行填寫，因?yàn)樵摍谑轻槍?duì)出口商品實(shí)施的免稅政策，而外貿(mào)企業(yè)并不涉及此項(xiàng)政策。但是出口公司不就是屬于外貿(mào)企業(yè)嗎，那如果這樣說我們公司還不需要填呢，這個(gè)我沒太明白呢

樸老師 解答

2023-12-07 16:25

你們這個(gè)要填寫的哦

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 16:28

我們這個(gè)公司不就是外貿(mào)企業(yè)嗎

樸老師 解答

2023-12-07 16:31

是的
我的意思是出口退稅的不填寫
出口免稅填寫

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 17:22

你好，但是現(xiàn)在我們報(bào)關(guān)了，我還沒收入發(fā)票，報(bào)增值稅的時(shí)候我也要把這個(gè)收入數(shù)據(jù)填上是吧

樸老師 解答

2023-12-07 17:26

對(duì)的，未開票的要做

????姚姚姚兒 追問

2023-12-07 17:27

還有就是增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）這個(gè)表，是不是，只要我沒在后臺(tái)做勾選抵扣，這個(gè)表里面的數(shù)據(jù)就不用填啊

樸老師 解答

2023-12-07 17:30

嗯，沒有勾選就不用填寫