老師好，小規模納稅人，請問9月應發工資15000元，實發工資12000元，9月份補申報社保7-8月單位87.52+個人社保44.56元，請問9月申報個稅的工資是15000+9月份補申報社保87.52+44.56元嗎

郭老師 解答

2023-10-19 19:22

你申報的應該是一萬二加44.56這個。

學無止境 追問

2023-10-19 19:47

老師申報9月份的個稅=本期收入（應發工資）-9月社保426.68-補7-8月社保個人44.56

郭老師 解答

2023-10-19 19:48

個人負擔的社保屬于應發工資啊，包含在工資里面，為什么要減去

學無止境 追問

2023-10-19 19:51

老師申報個稅工資如下圖，這個本期收入和社保要怎么填，

郭老師 解答

2023-10-19 19:55

你好，本期收入填寫10044.56，然后個人負擔的社保填寫44.56。

郭老師 解答

2023-10-19 19:55

本期收入不對，填寫12044.56

學無止境 追問

2023-10-19 20:00

老師，就是我做好了9月工資表，如下圖，9月份補申報7-8月單位社保2人87.52元，補申報7-8月個人社保2人44.56元，請問我9月申報個稅本期收入和社保要怎么填寫

郭老師 解答

2023-10-19 20:01

按照第二個來舉例，填寫的收入是6855.67加404.4
然后個人負擔的社保里面填寫404.4減13.34

學無止境 追問

2023-10-19 20:07

老師9月工資表如下圖，還有下面標紅字體是補申報的數據，請問6855.67是什么數據？

郭老師 解答

2023-10-19 20:19

你好，實際發到手的工資加上個稅等于6855.67
然后再加上個人負擔的社保就是他的應發工資填寫到本期發生額里面這個是補的誰的給他分攤到里面不就行了
能分出來吧

學無止境 追問

2023-10-19 20:26

老師，那單位補申報社保87.52，要不要在9月工資表里補進去呀？

郭老師 解答

2023-10-19 20:35

企業負擔的不屬于工資
這個是你們企業承擔的

學無止境 追問

2023-10-19 20:39

老師好，我知道補申報的個人社保補進工資的社保里去了，但是補申報的單位社保87.52元要不要加在基本工資中去呀

郭老師 解答

2023-10-19 20:42

不加
企業負擔的社保不屬于工資
這個收到了嗎

學無止境 追問

2023-10-19 21:06

老師，補申報單位承擔的社保87.52是體現在哪里呀，是不是要做社保明細表呀還是怎么樣

郭老師 解答

2023-10-19 21:08

在你的賬上做就可以
和你們平時企業負擔的社保一樣的