老師?我公司收到貨，未收到票，商品沒(méi)做入庫(kù)，直接出了庫(kù)，并且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，需要怎么調(diào)賬才能把庫(kù)存商品的貸方金額調(diào)平？麻煩看到指教一下！就是我現(xiàn)在庫(kù)存商品出現(xiàn)了貸方余額！我不知道該咋調(diào)賬了！

東老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2023-09-22 17:17

你好，方便把你怎么做賬的告訴我一下嗎？

Q 追問(wèn)

2023-09-23 10:16

方便的！
我就是沒(méi)做入庫(kù)，然后出庫(kù)的時(shí)候，直接做的
借  應(yīng)收賬款\\\\銀行存款\\\\預(yù)收貨款，
  貸   主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
  貸   應(yīng)收稅費(fèi)-增-銷項(xiàng)稅
然后直接結(jié)轉(zhuǎn)了成本
借  主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
    貸  庫(kù)存商品-某商品
現(xiàn)在庫(kù)存商品好多都是貸方發(fā)生額和數(shù)量！
現(xiàn)在票回來(lái)了，我不知道該怎么調(diào)整了！

東老師解答

2023-09-23 10:38

發(fā)票來(lái)了，借庫(kù)存商品貸預(yù)付賬款

精選問(wèn)題

你好，季報(bào)企業(yè)所得稅一季度季初不就是2025年12月問(wèn)

15003979.96我取數(shù)據(jù)為1500.39還是填1500.4？答
老師，麻煩問(wèn)一下。建筑公司一般納稅人，2月開了一張問(wèn)

老師，那這個(gè)稅怎么申報(bào)呢。一般計(jì)稅的銷項(xiàng)是12,385.32，簡(jiǎn)易計(jì)稅的應(yīng)納稅額是-4,368.93。那我就少勾選點(diǎn)，一般計(jì)稅的應(yīng)納稅額大于簡(jiǎn)易計(jì)稅的應(yīng)納稅額，也交點(diǎn)稅就可以了吧。答
老師本季度由有利潤(rùn)企業(yè)所得稅是在結(jié)轉(zhuǎn)損益之后問(wèn)

計(jì)提了之后是不是還要再做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)損益。答
代工的產(chǎn)品，結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本的時(shí)候入庫(kù)存商品還是主問(wèn)

不入庫(kù)存商品，直接入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，是么答
老師，計(jì)提繳納公積金這樣寫對(duì)嗎問(wèn)

不是，公司部分才計(jì)入應(yīng)付職工薪酬計(jì)提，個(gè)人部分是從工資扣除答

你好，季報(bào)企業(yè)所得稅一季度季初不就是2025年12月問(wèn)

老師，麻煩問(wèn)一下。建筑公司一般納稅人，2月開了一張問(wèn)

老師本季度由有利潤(rùn)企業(yè)所得稅是在結(jié)轉(zhuǎn)損益之后問(wèn)

代工的產(chǎn)品，結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本的時(shí)候入庫(kù)存商品還是主問(wèn)

老師，計(jì)提繳納公積金這樣寫對(duì)嗎問(wèn)

在線提問(wèn) 累計(jì)解決 181849個(gè)問(wèn)題

親愛的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

你好，季報(bào)企業(yè)所得稅一季度季初不就是2025年12月 問(wèn)

老師，麻煩問(wèn)一下。建筑公司一般納稅人，2月開了一張 問(wèn)

老師本季度由有利潤(rùn)企業(yè)所得稅是在結(jié)轉(zhuǎn)損益之后 問(wèn)

代工的產(chǎn)品，結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本的時(shí)候入庫(kù)存商品還是主 問(wèn)

老師，計(jì)提繳納公積金這樣寫對(duì)嗎 問(wèn)