稅局老師說增值稅收入和所得稅收入不一致，因為有固定資產處置走的是固定資產清理，不是其他業(yè)務收入。稅局老師讓調表，怎么調？如果按營業(yè)收入，成本調，那所得稅匯算清繳中有一張A102010:一般企業(yè)成本支出明細表——營業(yè)外支出——非流動資產處置損失這個數還填嗎？

答： 您好，這樣的話，相當于我們把其他業(yè)務收入，做到資產處置損益，這樣就可以，然后般企業(yè)成本支出明細表——營業(yè)外支出——非流動資產處置損失這個數還是填寫的

銷售固定資產已開增值稅發(fā)票，科目走的是固定資產清理，損失走的替他營業(yè)外支出，所以增值稅主表上的主營業(yè)務收入和稅盤上的開票數據不一致，匯算清繳的時候，是不是把銷售固定資產的這筆收入，填到其他業(yè)務收入下面銷售固定資產中，成本，就把固定資產不含稅銷售額填到其他業(yè)務成本下固定資產成本中，損失就填，營業(yè)外支出下固定資產損失中，還需要填什么表嘛？

答： 你好！是增值稅的稅務與會計的差異 所得稅匯算清繳時不用考慮的

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

處置非流動資產，記入了營業(yè)外支出-處置非流動資產損失。這個在所得稅匯算需要調增嗎？稅局讓不讓扣除呢，謝謝

答： 同學您好，您可以天資產損失調整m明細表，正常的損失是可以的