周周 追問

2023-08-22 09:28

老師能幫列一下完整賬務(wù)處理嗎  謝謝

家權(quán)老師 解答

2023-08-22 09:30

借：庫存商品
應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款

周周 追問

2023-08-22 09:37

完整的呢？
認(rèn)證的時(shí)候：
借：應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

借：應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸： 應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額

是這樣嗎

家權(quán)老師 解答

2023-08-22 09:42

月末計(jì)算增值稅
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅