老師還得麻煩請教您一下，我公司近期稅務(wù)查賬發(fā)現(xiàn)2019年的一筆進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有問題不能抵扣，要求補(bǔ)繳增值稅及附加稅費(fèi)，我公司在今年6月份的時候?qū)⒁陨隙惪钜呀?jīng)補(bǔ)繳，老師我將如何做分錄呢？謝謝老師

venus老師

職稱：中級會計(jì)師

2023-08-09 14:44

同學(xué)，當(dāng)時那筆進(jìn)項(xiàng)稅是怎么做賬的呢

檀追問

2023-08-09 16:10

這個就是增值稅，和附加

檀追問

2023-08-09 16:37

老師當(dāng)時做的是借：庫存商品、應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸：銀行存款老師稅務(wù)局要求我公司補(bǔ)繳這筆有問題的進(jìn)項(xiàng)稅相同的金額增值稅和其對應(yīng)的城建稅及教育附加稅

venus老師解答

2023-08-09 16:43

那就做
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸進(jìn)項(xiàng)

檀追問

2023-08-09 17:38

老師您說需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，做以前年度損益調(diào)整嗎？（補(bǔ)稅的金額比較大）

venus老師解答

2023-08-09 19:42

同學(xué)這個只涉及增值稅，不用做以前年度損益調(diào)整

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精選問題

老師好！我有兩個問題，1、我生產(chǎn)企業(yè)這個月有EXW的問

EXW 成交方式，運(yùn)保費(fèi) 0 入賬：直接按報(bào)關(guān)金額做出口銷售收入，不做運(yùn)保費(fèi)分錄留存單證：報(bào)關(guān)單、外銷合同、發(fā)票、裝箱單、交貨簽收記錄、收匯水單去年 11 月報(bào)關(guān)單未申報(bào) 這個月要報(bào)：出口退稅申報(bào) %2B 增值稅申報(bào)表（免抵退銷售額）時間要求：現(xiàn)在政策出口后 4 年內(nèi)都能申報(bào)退稅，不算逾期，盡快報(bào)掉就行。答
老師，請問一下，企業(yè)所得稅匯算清繳我退了 2 萬，已經(jīng) 問

您好，這個情況只能調(diào)，除非您對公司的賬很有把握，查賬沒有不補(bǔ)稅的當(dāng)然這個對公司的影響也很大，累計(jì)虧損沒有了答
請問付境外服務(wù)費(fèi)代扣代繳增值稅，，只知道對方公司問

你好，在電子稅務(wù)局里面，我要辦稅---綜合信息報(bào)告里面可以操作。答
老師，這個任職受雇日期怎么填寫呢，我們是3月份的工問

你好，一般就是填簽合同的日期作為入職日期。答
請問老師之前的會計(jì)在稅務(wù)局抵扣了發(fā)票但是賬問

什么原因在稅務(wù)局抵扣了進(jìn)項(xiàng) 答

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