僅涉及銷售折讓，不涉及購(gòu)銷雙方機(jī)動(dòng)車購(gòu)銷臺(tái)賬調(diào)整所開(kāi)的紅字發(fā)票的抵扣聯(lián)是 放在計(jì)提應(yīng)交增值稅的分錄 還是應(yīng)該放在收到折讓做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄后面做憑證附件呢？

答： 您好，放在收到折讓做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄后面

因1月份開(kāi)了一個(gè)專票的紅字信息表，對(duì)方單位還未開(kāi)具紅字信息發(fā)票，會(huì)計(jì)直接做了一筆憑證,借：應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 1 應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1 貸：應(yīng)交稅額-未交增值稅 2現(xiàn)在收到紅字發(fā)票，科目掛錯(cuò)了吧，怎么調(diào)整呢？

答： 你好 1；? ?對(duì)方開(kāi)紅字信息表沒(méi)有； 購(gòu)買方認(rèn)證 了是嗎？? ? 你是銷售方還是購(gòu)買方？? ?

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

"老師您好，我公司在得力平臺(tái)拿貨銷售，現(xiàn)在產(chǎn)生返利有銷售折讓，我們給開(kāi)的紅字信息表，得力給開(kāi)的紅字發(fā)票。之前的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在做的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。紅字信息表和收到的紅字發(fā)票都做為原始憑證附到做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的憑證后面就行嗎，還是需要在做一筆紅字發(fā)票的負(fù)數(shù)憑證呢進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出做的是：借：預(yù)付賬款-得力 10000 貸：庫(kù)存商品 8850 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 1150"

答： 學(xué)員你好，根據(jù)你的情況，你需要在做一筆紅字發(fā)票的負(fù)數(shù)憑證。你所拿的紅字信息表和收到的紅字發(fā)票都做為原始憑證，并附到做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的憑證后面，再進(jìn)行以下操作：首先要準(zhǔn)備一張紅字發(fā)票，在稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)后，方可做紅字發(fā)票負(fù)數(shù)憑證，做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。該紅字發(fā)票的負(fù)數(shù)憑證內(nèi)容為：借：進(jìn)項(xiàng)稅額-得力，貸：預(yù)付賬款-得力，并注明“紅字發(fā)票回溯轉(zhuǎn)出”，即可完成進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的操作。