湯 追問

2023-07-21 10:10

然后呢 進項稅額轉(zhuǎn)出以后 都沒有了嗎 就一直掛應(yīng)交稅費嗎

家權(quán)老師 解答

2023-07-21 10:12

后邊就正常計算要交的增值稅了

湯 追問

2023-07-21 10:13

是不是借方 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）  貸方應(yīng)交稅金-未交增值稅

家權(quán)老師 解答

2023-07-21 10:14

不用這么做的哈。.
每個月都是以下的思路
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款

湯 追問

2023-07-21 10:20

好的 多謝

家權(quán)老師 解答

2023-07-21 10:24

不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。