您好老師，假如公司是次月付上月工資，賬面應付職工薪酬-工資本年借方發生額600000（其中有6000是調整2021年的工資），本年貸方發生額700000（其中有6000是調整2021年的工資），貸方余額是100000，這10萬是12月計提的工資和獎金，2023.1月付工資2500，還有7500的獎金分別在2023.2月和3月付清的，那賬載金額和實際發生額我應該填多少呢？

果凍 追問

2023-05-23 12:23

對，在2022年做了調增

meizi老師 解答

2023-05-23 12:25

你好； 那你22年調減即可；  你的稅收金額寫 你23.5。31號之前支付的金額合計 ； 包括你22年 和21年 合計的金額 ；賬載金額寫 22年  1-12月應發工資金額 （這部分不包括6000金額哈； ） 、實際發生金額 寫你們實際支付的金額哈   寫22年的    

果凍 追問

2023-05-23 12:26

合計了下1-12月的工資表，應發金額是694000，實發金額是594000（有10萬是在2023年發的），匯算清繳的表該怎么填報呢？

meizi老師 解答

2023-05-23 12:28

你好；  那你賬載金額寫 694000 ； 實際發生金額寫 594000 ； 你稅收金額寫  594000+6000（包括21年調增的；因為你 發了 就得調減6000的 ）

果凍 追問

2023-05-23 13:41

五、各類基本保障性繳款和六、住房公積金 指的是單位繳納的社保和公積金嗎？是不是不包括個人繳納的？

meizi老師 解答

2023-05-23 13:43

你好1； 寫單位部分的金額； 不包括個人部分的； 對的 

果凍 追問

2023-05-23 14:38

老師，您看下這個怎么填？

meizi老師 解答

2023-05-23 14:41

賬載金額寫你22年計提的金額； 實際發生支付的金額寫你22年支付的金額； 稅收金額 寫你     23年之前支付的金額  包括之前年度 支付的金額合計  

果凍 追問

2023-05-23 14:59

那就是這個嗎？賬載金額：17463554.29；實際發生額：15666454.34；稅收金額：16791418.04

meizi老師 解答

2023-05-23 15:03

你好 ； 是的； 你還有工資沒有發吧 ？  

果凍 追問

2023-05-23 15:07

是有沒發的，在23年發2022.12月的工資，然后截止到2023.3月把2022.12月的獎金發完了

meizi老師 解答

2023-05-23 15:12

你好； 那就對的哈 ；    你匯算之前  發的金額； 全額記入稅收金額；   ； 沒有發的在調增金額體現的 

果凍 追問

2023-05-23 17:01

老師，我還有個疑問，實際發生額列指的是截止到2022.12月的付款金額嗎？稅收金額列指的是截止到2023.5.31號之前付的2022年的職工薪酬嗎？

meizi老師 解答

2023-05-23 17:06

你好1；   是的； 截止12月支付金額的；   2.稅收金額列指的是截止到2023.5.31號之前付的2022年的職工薪酬 對的