老師好，A105050表職工薪酬支出納稅調(diào)整表中的的一：工資薪金支出：賬載金額填寫的是：1-12月計提的貸方累計額（比如：300萬），實際發(fā)生額填寫的借方累計發(fā)生額嗎?(借方發(fā)生包括發(fā)放上年計提而未發(fā)放的工資)謝謝老師！

玲老師

職稱：會計師

2023-05-22 12:52

你好是的這樣填寫對的

玲老師解答

2023-05-22 12:53

支出不包括沒有發(fā)的是實際發(fā)的是借方累計數(shù)

自由飛翔追問

2023-05-22 13:05

老師，如圖，按照剛才說的填寫了，為啥調(diào)減了呢？我的理解是：本年1-12月累計計提300萬，如果在次年匯算清繳之前發(fā)放了上年計提的300萬，實際發(fā)生額這里也就填寫300萬，稅收金額也填寫300萬（300萬都能實際扣除的）看看這么理解對不？

自由飛翔追問

2023-05-22 13:07

實際發(fā)生額是：1-12月實際發(fā)放的金額5154819.24元（包括上年計提了在本年發(fā)放的）

玲老師解答

2023-05-22 13:08

你好和你提問的數(shù)不一樣呢提問是 300 300是都發(fā)的稅收和支出也是300這樣填寫

精選問題

老師好！我有兩個問題，1、我生產(chǎn)企業(yè)這個月有EXW的問

EXW 成交方式，運(yùn)保費(fèi) 0 入賬：直接按報關(guān)金額做出口銷售收入，不做運(yùn)保費(fèi)分錄留存單證：報關(guān)單、外銷合同、發(fā)票、裝箱單、交貨簽收記錄、收匯水單去年 11 月報關(guān)單未申報這個月要報：出口退稅申報 %2B 增值稅申報表（免抵退銷售額）時間要求：現(xiàn)在政策出口后 4 年內(nèi)都能申報退稅，不算逾期，盡快報掉就行。答
老師，請問一下，企業(yè)所得稅匯算清繳我退了 2 萬，已經(jīng) 問

您好，這個情況只能調(diào)，除非您對公司的賬很有把握，查賬沒有不補(bǔ)稅的當(dāng)然這個對公司的影響也很大，累計虧損沒有了答
請問付境外服務(wù)費(fèi)代扣代繳增值稅，，只知道對方公司問

你好，在電子稅務(wù)局里面，我要辦稅---綜合信息報告里面可以操作。答
老師，這個任職受雇日期怎么填寫呢，我們是3月份的工問

你好，一般就是填簽合同的日期作為入職日期。答
請問老師之前的會計在稅務(wù)局抵扣了發(fā)票但是賬問

什么原因在稅務(wù)局抵扣了進(jìn)項答

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