學(xué)堂老師，你好。我公司去年入賬的成本普票，今天稅管員說有問題，要補(bǔ)交企業(yè)所得稅，請(qǐng)問賬務(wù)上怎么進(jìn)行處理？

答： 直接按補(bǔ)交的企業(yè)所得稅做賬

老師好,我們公司有一張2024年已抵扣的218000元進(jìn)項(xiàng)異常,要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,成本也要轉(zhuǎn)出,導(dǎo)致補(bǔ)交這筆進(jìn)項(xiàng)及要補(bǔ)交企業(yè)所得稅,請(qǐng)問這個(gè)賬應(yīng)該怎么做??(跨年了的)

答： 不太懂,因?yàn)檫@筆218000元的款項(xiàng)我們已付給了供應(yīng)商了的,但現(xiàn)在說這張進(jìn)項(xiàng)異常要我們補(bǔ)交增值稅及企業(yè)所得稅,就只做這筆業(yè)務(wù)就可以了嗎?

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，以前年度多計(jì)提了折舊 15000的折舊，匯算已經(jīng)做完了，現(xiàn)在怎么處理呢？多計(jì)提的這些折舊需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅嗎？

答： 分錄怎么做呢？