匯算清繳前用了以前年度損益調(diào)整做在23 年4月，未分配利潤(rùn)增加356007.86元，在匯算清繳申報(bào)時(shí)提示利潤(rùn)總額和年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額不一致，去修改年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表，同步修改資產(chǎn)負(fù)債表，但是資產(chǎn)負(fù)債表不知道怎么調(diào)（因?yàn)殄e(cuò)賬里的有些是去年確實(shí)是支付了的，資產(chǎn)負(fù)債表如果只調(diào)減了負(fù)債和調(diào)增期末分配利潤(rùn)會(huì)導(dǎo)致報(bào)表不平，但是資產(chǎn)類的貨幣是不能調(diào)整的）想咨詢這個(gè)22年的財(cái)務(wù)報(bào)表的資產(chǎn)負(fù)債表要怎么修改申報(bào)調(diào)整才是對(duì)的？

康康1老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-05-16 21:50

同學(xué)你好：有應(yīng)付未付，應(yīng)該影響的是應(yīng)付和貨幣類賬戶哦！不影響未分配利潤(rùn)科目哦

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-16 21:53

貨幣類的審計(jì)老師回復(fù)不能調(diào)

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-16 21:55

實(shí)際在22年都是支付了的，只是審計(jì)說(shuō)根據(jù)全責(zé)這些成本要調(diào)到23年

康康1老師解答

2023-05-16 21:58

你在23年4月調(diào)整的未分配利潤(rùn)，那么需要調(diào)整22年的年報(bào)數(shù)據(jù)哦

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-16 23:14

涉及銀行存款的以前年度損益調(diào)整科目是不是不能直接借銀行貸以前年度損益調(diào)整
去年有一筆費(fèi)用報(bào)銷給員工借福利費(fèi)貸銀行
本來(lái)舉辦年會(huì)抽獎(jiǎng)用，后來(lái)不辦理了，員工把現(xiàn)金去柜臺(tái)存銀行了，這個(gè)分錄要怎么做

康康1老師解答

2023-05-16 23:23

你這個(gè)存現(xiàn)的時(shí)間是什么時(shí)候？

康康1老師解答

2023-05-16 23:24

貨幣類的不能調(diào)是指的銀行賬戶哦！因?yàn)槟闳ツ昶谀┑膶?duì)賬單要和你的表對(duì)的上！所以，不能調(diào)銀行賬戶而不是貨幣類哦

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-16 23:25

存現(xiàn)是今年4月份存到銀行的

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-16 23:26

是不是要用其他應(yīng)收科目過(guò)度一下，借其他應(yīng)收，貸以前年度，然后再借銀行，貸其他應(yīng)收，

康康1老師解答

2023-05-16 23:35

同學(xué)：不用哦！你這筆錢實(shí)際是4月的時(shí)候才發(fā)生的，那么是應(yīng)該計(jì)入到本年的！不影響上年的，你上年是計(jì)入的“預(yù)付賬款”科目嗎？

康康1老師解答

2023-05-16 23:36

還是直接計(jì)入了“應(yīng)付職工福利”？

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-16 23:37

上年借記福利費(fèi)，貸銀行

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-16 23:37

上年入了費(fèi)用

康康1老師解答

2023-05-16 23:44

你是用什么入的賬呢？銀行轉(zhuǎn)賬單還是發(fā)票？

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-16 23:52

銀行轉(zhuǎn)賬單，因?yàn)檫@個(gè)本來(lái)是12月份辦理年會(huì)抽獎(jiǎng)用的現(xiàn)金，報(bào)銷給人事經(jīng)理的，但是由于各種原因一直沒(méi)辦，后來(lái)人事經(jīng)理去柜臺(tái)存到公司銀行了

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-16 23:52

銀行轉(zhuǎn)賬單和人事經(jīng)理申請(qǐng)的付款單（如果抽獎(jiǎng)成功會(huì)并入薪資繳納個(gè)稅）

康康1老師解答

2023-05-17 00:06

同學(xué)：那你這筆賬務(wù)處理當(dāng)時(shí)是錯(cuò)誤的哦…你當(dāng)時(shí)就應(yīng)該計(jì)入“其他應(yīng)收款”待收到發(fā)票后再計(jì)入“福利費(fèi)”！這筆賬務(wù)處理，審計(jì)應(yīng)該會(huì)給你調(diào)整哦…

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-17 00:24

這個(gè)是沒(méi)有發(fā)票的，是準(zhǔn)備給員工現(xiàn)金年會(huì)抽獎(jiǎng)的福利費(fèi)（當(dāng)時(shí)計(jì)劃的并入薪資申報(bào)個(gè)稅），但由于陽(yáng)了，過(guò)年什么的，就一直沒(méi)辦年會(huì)，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)不辦了，人事經(jīng)理就把現(xiàn)金存到公司銀行了

快樂(lè)的葡萄追問(wèn)

2023-05-17 00:26

現(xiàn)在想問(wèn)23年匯算清繳前是不是要用其他應(yīng)收科目過(guò)度一下，借其他應(yīng)收，貸以前年度，然后再借銀行，貸其他應(yīng)收
然后去調(diào)整稅務(wù)申報(bào)的22年財(cái)務(wù)申報(bào)表，如果不用其他應(yīng)收過(guò)度沒(méi)辦法調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表的銀行的

康康1老師解答

2023-05-17 00:27

同學(xué)因?yàn)楫?dāng)時(shí)并未實(shí)際發(fā)生，所以，不應(yīng)該入“福利費(fèi)”哦！你這筆讓審計(jì)直接調(diào)就行了…