小白向前沖 追問

2023-05-12 09:27

那，納稅調(diào)整項目明細(xì)表里面的調(diào)增金額是什么？是要補繳的稅款嗎？

向陽老師 解答

2023-05-12 09:31

調(diào)增金額比如業(yè)務(wù)招待費超標(biāo)了，就要納稅調(diào)增
廣宣費超標(biāo)了，也要納稅調(diào)增
調(diào)增后是要補稅得，最后按照匯算清繳多退少補得

小白向前沖 追問

2023-05-12 10:12

好的，這個廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表的意思是：本年支出53902.8，沒有超過本年基數(shù)15%扣除限額2113873.57，就不用調(diào)整嗎

向陽老師 解答

2023-05-12 10:14

您好，同學(xué)，是這個意思的

小白向前沖 追問

2023-05-12 10:14

老師，是這個圖片

向陽老師 解答

2023-05-12 10:15

您好，同學(xué)，沒有超過就不用調(diào)整的

小白向前沖 追問

2023-05-12 10:48

老師，利潤表的其它收益不在所得稅年度納稅申報表里面體現(xiàn)的嗎

向陽老師 解答

2023-05-12 10:51

您好，同學(xué)，放在營業(yè)外收入里面

小白向前沖 追問

2023-05-12 10:54

營業(yè)外收入沒有這個數(shù)

向陽老師 解答

2023-05-12 10:58

像小企業(yè)會計準(zhǔn)則是沒有其他收益的，就是用營業(yè)外收入代替的，匯算清繳照顧到大部分企業(yè)，很多企業(yè)沒有這個其他收益科目的，就是放到營業(yè)外收入里

小白向前沖 追問

2023-05-12 11:06

審計直接在在營業(yè)利潤中加上了這個數(shù)。

向陽老師 解答

2023-05-12 11:10

是加了其他收益的啊，不管他，在匯算清繳把它放到營業(yè)外收入里

小白向前沖 追問

2023-05-12 11:18

就是申報的時候加到營業(yè)外收入是吧

向陽老師 解答

2023-05-12 11:19

您好，同學(xué)，是這個意思

小白向前沖 追問

2023-05-12 11:19

好的，謝謝老師

向陽老師 解答

2023-05-12 11:20

不客氣，請對我的回答做出評價，謝謝