小脾氣 追問

2023-05-06 16:22

我說的是：2022年報廢資產轉出的累計折舊金額大于2022年本年計提的累計折舊金額，在企業(yè)所得稅匯算清繳時的折舊明細表里，本年折舊金額=本年計提的折舊金額-報廢資產轉出的累計折舊金額嗎？如果是的話，就是負數(shù)

家權老師 解答

2023-05-06 16:26

本年折舊就是本年貸方計提的折舊計入損益科目的金額

小脾氣 追問

2023-05-06 16:38

老師，庫存現(xiàn)金盤點損失，在匯算清繳的資產損失表里怎么填？

家權老師 解答

2023-05-06 16:42

正常的損失范圍，就是在營業(yè)外支出其他里邊體現(xiàn)

小脾氣 追問

2023-05-06 16:46

固定資產報廢和庫存現(xiàn)金盤點損失都不用填資產損失稅前扣除及納稅調整明細表嗎？

家權老師 解答

2023-05-06 16:52

把你那個損失扣除表發(fā)來看看

小脾氣 追問

2023-05-06 16:54

固定資產報廢和庫存現(xiàn)金盤點損失怎么填？

家權老師 解答

2023-05-06 16:57

固定資產那樣處理沒錯的哈，現(xiàn)金盤虧的金額太大了。不做納稅調增恐怕通不過

小脾氣 追問

2023-05-06 17:01

老師，固定資產報廢的原值有40萬，請問固定資產報廢和庫存現(xiàn)金盤點損失都填資產損失及納稅調整明細表的話，這張表的1-5列，分別應該怎么填？

小脾氣 追問

2023-05-06 17:08

固定資產報廢損失涉及的科目：累計折舊、固定資產清理、固定資產、營業(yè)外支出                                                             庫存現(xiàn)金盤點損失涉及的科目：待處理財產損益、庫存現(xiàn)金、營業(yè)外支出                       老師，請問應該怎么填？

家權老師 解答

2023-05-06 17:09

https://www.shui5.cn/article/55/117530.html
A105090 資產損失稅前扣除及納稅調整明細表（2019版）及填報說明