郭老師 解答

2023-04-10 08:34

做管理費用的這個匯算清繳的時候需要納稅條子。

???? ???? ???? 追問

2023-04-10 08:36

什么是納稅條子？

郭老師 解答

2023-04-10 08:38

需要納稅調(diào)整打錯了。

???? ???? ???? 追問

2023-04-10 08:42

該如何做納稅調(diào)整呢？》

???? ???? ???? 追問

2023-04-10 08:43

還有做借應(yīng)付賬款暫估，貸預(yù)付賬款，這個金額該用哪個核算？是7054.8，還是扣除管理費用的2千多 金額？是不需要在月初紅沖了是么？

郭老師 解答

2023-04-10 08:45

納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。

郭老師 解答

2023-04-10 08:46

這個金額填寫7054.8
管理費用不用紅沖的，納稅調(diào)增就可以的，實際賬上有業(yè)務(wù)調(diào)表不調(diào)賬。

???? ???? ???? 追問

2023-04-10 08:53

那我是不是在3月份初做借應(yīng)付賬款暫估7054.8，貸預(yù)付賬款7054.8。然后因為到現(xiàn)在還沒有收到發(fā)票，所以在月末時候再做一筆借預(yù)付賬款7054.8，貸：應(yīng)付賬款暫估7054.8元是么

郭老師 解答

2023-04-10 08:55

你好，不用的，你以后收到了發(fā)票借預(yù)付賬款。帶庫存商品。

???? ???? ???? 追問

2023-04-10 09:01

那我在3月份初做借應(yīng)付賬款暫估7054.8，貸預(yù)付賬款7054.8這一筆，是什么意思呢？是沖掉了第一筆的暫估是么？

郭老師 解答

2023-04-10 09:02

你好，不是的
沒有沖
你沒有發(fā)票，還是在暫估著。

???? ???? ???? 追問

2023-04-10 09:12

那我不是跟第一筆做了相反的分錄了么？可不可以暫時不用管，等到最后收到發(fā)票以后再一次性做？

郭老師 解答

2023-04-10 09:15

可以的，可以這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-04-10 09:22

還有一個疑問，就是我在申報稅的時候，我的期末留底稅額比賬面少0.1元，原因是開具的收購票計算時候四舍五入導(dǎo)致的，老師，這種情況下需不需要調(diào)賬？該如何調(diào)整？

郭老師 解答

2023-04-10 09:23

你好，需要做賬務(wù)處理，差額放到營業(yè)外收支。

???? ???? ???? 追問

2023-04-10 09:24

是借：營業(yè)外支出0.1，貸：應(yīng)交稅費----應(yīng)交增值稅（進項）0.1么？

郭老師 解答

2023-04-10 09:27

可以的，可以這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-04-10 09:28

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-04-10 09:33

不用客氣，工作愉快。