老師好，單位上年度有預付材料款，收款單位開票了，但打款單位卻沒有發(fā)票入賬，時間過了一年，跟對方溝通才知道人家已開票，我們還掛賬預付款，現(xiàn)在該如何處理？如果收到的是普票該如何處理？如果是增專票又該如何處理？

答： 老師回答：如果收到的是普票，可以通過現(xiàn)金憑證和發(fā)票進行沖銷處理，但要檢查相關賬務憑證和發(fā)票信息是否正確。如果是增專票，則需要根據(jù)增值稅法律法規(guī)進行處理，并將發(fā)票信息錄入系統(tǒng)以及核銷相關賬務憑證。

老師好，單位上年度有預付材料款，收款單位開票了，但打款單位卻沒有發(fā)票入賬，時間過了一年，跟對方溝通才知道人家已開票，我們還掛賬預付款，現(xiàn)在該如何處理？如果收到的是普票該如何處理？如果是增專票又該如何處理？

答： 意思是你們當年沒計提成本？你們是一般納稅人？

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師好，單位上年度有預付材料款，收款單位開票了，但打款單位卻沒有發(fā)票入賬，時間過了一年，跟對方溝通才知道人家已開票，我們還掛賬預付款，現(xiàn)在該如何處理？如果收到的是普票該如何處理？如果是增專票又該如何處理？ 是的，材料都用了，我們是施工單位我不做進項抵扣可以嗎？是不是就不用調(diào)整已前年度了?發(fā)票超過180天了？

答： 你好！目前專用發(fā)票已取消認證期限了