mini 追問

2023-03-09 15:28

是先結(jié)轉(zhuǎn)還是先審核啊

meizi老師 解答

2023-03-09 15:33

你好；審核   憑證； 在去結(jié)轉(zhuǎn)損益 

mini 追問

2023-03-09 15:36

那我在審核之前需要核對(duì)完什么數(shù)據(jù)在審核呢？

meizi老師 解答

2023-03-09 15:39

你好；  核對(duì)你們的憑證和日期 以及做賬金額和    科目是否正確 

mini 追問

2023-03-09 15:40

明細(xì)賬和總賬金額相同是不是就可以了

meizi老師 解答

2023-03-09 15:47

你好；   是的； 最終一致   就賬賬一致的  

mini 追問

2023-03-09 15:54

然后我就可以審核之后就結(jié)轉(zhuǎn)損益然后過賬就可以了是嗎

meizi老師 解答

2023-03-09 15:59

 你好； 是的； 就是這樣操作的  

mini 追問

2023-03-09 16:00

好的，總賬和明細(xì)賬是怎么核對(duì)的呢？

meizi老師 解答

2023-03-09 16:04

你好； 比如核對(duì)總賬和明細(xì)賬的方法主要有三種： 1、流水賬抽樣核對(duì)法。通過抽取流水賬的明細(xì)記錄，明細(xì)賬的金額與總賬的金額進(jìn)行核對(duì)，一般用抽樣的情況來檢查總賬和明細(xì)賬之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系。 2、金額核對(duì)法。將總賬的借方合計(jì)金額與明細(xì)賬的借方合計(jì)金額進(jìn)行比較，將貸方合計(jì)金額與明細(xì)賬的貸方合計(jì)金額進(jìn)行比較，如果兩者一致，則表明總賬和明細(xì)賬之間沒有差錯(cuò)。 3、單據(jù)核查法。這種核對(duì)方法一般是在較為復(fù)雜的賬務(wù)管理系統(tǒng)中使用，將總賬的科目及金額與其對(duì)應(yīng)的單據(jù)及明細(xì)賬的科目及金額進(jìn)行比較，以確定記賬是否正確的方法。 以上三種核對(duì)方法均可用于檢查總賬和明細(xì)賬之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系，但是他們各有優(yōu)劣，在實(shí)際應(yīng)用中要綜合考慮，根據(jù)實(shí)際情況選擇最合適的核對(duì)方法。 拓展知識(shí)：如果要進(jìn)行更加細(xì)致的核對(duì)，可以使用比較詳盡的分錄核對(duì)法，即將總賬的每一筆分錄金額和明細(xì)賬的分錄金額的每一筆分錄金額進(jìn)行比較，以確定記賬是否正確。