小規(guī)模企業(yè)在22年第一季度開專票29萬普票20萬由于超過45萬的額度全額繳納增值稅如果在第二季度紅沖第一季度開的20萬普票又開了30萬的專票那么第一季度開普票部分群交的增值稅可以直接用來抵扣嗎

999

職稱：注冊會計(jì)師

2023-03-09 14:47

不可以，需要按照正常的稅款繳納程序，比如先繳納當(dāng)期的增值稅，然后申請退稅，再根據(jù)審批結(jié)果，去實(shí)現(xiàn)退稅。

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2025年的完稅證明所屬期怎么開具問

您好，在電子稅務(wù)局搜完稅證明，你選要開的時(shí)間就可以答
有一家?guī)齑娴墓荆热邕M(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)小，進(jìn)項(xiàng)里庫存有問

您好，是的，這個(gè)是一對一結(jié)轉(zhuǎn)的答
老師，問一下定期定額的個(gè)體戶，經(jīng)營幾個(gè)月了，一直沒問

你好，定期定額的不需要成本發(fā)票的答
單位發(fā)放個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)怎么計(jì)算個(gè)人所得稅和增值問

≤4000 元：應(yīng)納稅所得額 = 收入 ? 800 ＞4000 元：應(yīng)納稅所得額 = 收入 × (1?20%) 稅率（三級累進(jìn)）： 2 萬以下：20% 2 萬～5 萬：30% ? 2000 5 萬以上：40% ? 7000 答
今年一月份收到去年的發(fā)票，要怎么做賬問

借：利潤分配-未分配利潤增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款答

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