固定資產(chǎn)處置凈損失納稅填報(bào)？

齊惠老師

職稱：會計(jì)師

2023-03-08 11:46

固定資產(chǎn)處置凈損失需要填報(bào)的是企業(yè)所得稅申報(bào)表（一般納稅人和小規(guī)模納稅人適用）的“第十三欄其他應(yīng)納稅所得項(xiàng)目（含處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收到的現(xiàn)金凈額）”中計(jì)提的處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)凈損失。具體的納稅填報(bào)方法可參照《企業(yè)所得稅申報(bào)表填報(bào)說明（2019年版）》中的相關(guān)規(guī)定。

精選問題

老師，金蝶25年存貨期末金額和26年期初金額對不上，問

同學(xué)，你好要么自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)出了問題，要么手動(dòng)調(diào)整過答
我公司給AB公司(AB公司一體有合作)供貨，一直給A公問

不可以直接把以前開給 A 公司的發(fā)票改成 B 公司，直接改抬頭屬于虛開，風(fēng)險(xiǎn)極大。答
老師，這個(gè)負(fù)數(shù)怎么調(diào)一下啊問

這個(gè)負(fù)數(shù)不能直接改數(shù)字，要從根源調(diào)整：先查項(xiàng)目歸類：把不該放在「支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金」的金額（如股東借款、往來款），調(diào)整到投資 / 籌資活動(dòng)項(xiàng)目，減少經(jīng)營流出，讓凈額轉(zhuǎn)正。補(bǔ)全經(jīng)營流入：確認(rèn)是否有未入賬的銷售收款，補(bǔ)錄后增加經(jīng)營流入。調(diào)整付款節(jié)奏：把部分付款延后到下一期，減少本期經(jīng)營流出。答
老師，稅務(wù)系統(tǒng)里現(xiàn)在有沒有修理修配服務(wù)編碼？問

您好，有呀，現(xiàn)在還有這個(gè)，我才開的答
老師，建筑行業(yè)小規(guī)模，建筑公司是從另外一個(gè)法人手問

你好，不是的，看你們的成交價(jià)格，股權(quán)申報(bào)時(shí)繳納印花稅的答

固定資產(chǎn)處置凈損失納稅填報(bào)？

老師，金蝶25年存貨期末金額和26年期初金額對不上，問

我公司給AB公司(AB公司一體有合作)供貨，一直給A公問

老師，這個(gè)負(fù)數(shù)怎么調(diào)一下啊問

老師，稅務(wù)系統(tǒng)里現(xiàn)在有沒有修理修配服務(wù)編碼？問

老師，建筑行業(yè)小規(guī)模，建筑公司是從另外一個(gè)法人手問

在線提問累計(jì)解決 1465個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

固定資產(chǎn)處置凈損失納稅填報(bào)？

老師，金蝶25年存貨期末金額和26年期初金額對不上， 問

我公司給AB公司(AB公司一體有合作)供貨，一直給A公 問

老師，這個(gè)負(fù)數(shù)怎么調(diào)一下啊 問

老師，稅務(wù)系統(tǒng)里現(xiàn)在有沒有修理修配服務(wù)編碼？ 問

老師，建筑行業(yè)小規(guī)模，建筑公司是從另外一個(gè)法人手 問

在線提問 累計(jì)解決 1465個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C(jī)號，解答成功后可以快速查看答案。

老師，金蝶25年存貨期末金額和26年期初金額對不上，問

我公司給AB公司(AB公司一體有合作)供貨，一直給A公問

老師，這個(gè)負(fù)數(shù)怎么調(diào)一下啊問

老師，稅務(wù)系統(tǒng)里現(xiàn)在有沒有修理修配服務(wù)編碼？問

老師，建筑行業(yè)小規(guī)模，建筑公司是從另外一個(gè)法人手問

在線提問累計(jì)解決 1465個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？