用友t6怎么反結(jié)賬 反記賬

執(zhí)著的寶貝
于2023-02-28 12:11 發(fā)布 ??2683次瀏覽
- 送心意
齊惠老師
職稱(chēng): 會(huì)計(jì)師
2023-02-28 12:16
反結(jié)賬(反記賬)是指在結(jié)賬后,再反向進(jìn)行重新記賬,通常用于報(bào)表核對(duì)。反結(jié)賬(反記賬)大體包含三步:
1、確定結(jié)賬日期:即從該日期開(kāi)始,所有在此日期前的業(yè)務(wù)將反結(jié)賬,而不再延續(xù)先前的業(yè)務(wù)狀態(tài)。
2、反結(jié)賬:對(duì)發(fā)生在結(jié)賬日期前的憑證進(jìn)行倒著記賬,即原來(lái)的借方變?yōu)橘J方,貸方變?yōu)榻璺剑墒菇Y(jié)賬前的期初余額相加等于結(jié)賬后的期末余額。
3、登記期末余額:核對(duì)期末余額是否準(zhǔn)確,若有差錯(cuò)可以重新登記期末余額。
用友T6軟件支持自動(dòng)反結(jié)賬,可以在系統(tǒng)中設(shè)置結(jié)賬日期,以及反結(jié)賬后的期末余額,然后點(diǎn)擊反結(jié)賬按鈕,系統(tǒng)會(huì)依照輸入的結(jié)賬日期,自動(dòng)反結(jié)賬,并反映在報(bào)表中。
例子:公司2019年1月31日結(jié)賬,會(huì)計(jì)師可以進(jìn)行反結(jié)賬,把在該日期前發(fā)生的憑證倒著記賬,最終得出的期末余額反映在期末報(bào)表中,以得出2019年1月31日前財(cái)務(wù)狀況。






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