春花秋實(shí) 追問

2023-02-10 13:12

老師，證書還沒有下來，做分錄歸集時(shí)可以這樣做明細(xì)科目嗎？借：原材料——研發(fā)費(fèi)用8849.56，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅1150.44，管理費(fèi)用——研發(fā)費(fèi)用2千，管理費(fèi)用——研發(fā)費(fèi)用——工資4500，管理費(fèi)用——研發(fā)費(fèi)用——社保2000，管理費(fèi)用——研發(fā)費(fèi)用——累計(jì)折舊1000       貸：銀行存款19500元

meizi老師 解答

2023-02-10 13:13

你好1.     是的； 就這樣歸集著   

春花秋實(shí) 追問

2023-02-10 13:17

老師您好！這個(gè)研發(fā)費(fèi)用臺(tái)賬也是像計(jì)流水賬一樣把每個(gè)月歸集了哪些研發(fā)費(fèi)用計(jì)到臺(tái)賬中就行了嗎？

meizi老師 解答

2023-02-10 13:18

你好； 這個(gè)有模板的；  你可以下載模板參考下   http://shanghai.chinatax.gov.cn/bsfw/xzzx/bgxz/bal/202109/t460285.html  

春花秋實(shí) 追問

2023-02-10 13:57

老師您好!可以這樣做分錄嗎？借：預(yù)付賬款6150元 ，貸：銀行存款6150元        借：管理費(fèi)用——研發(fā)費(fèi)用——檢測(cè)費(fèi)6150元，貸：預(yù)付賬款6150元    ？

meizi老師 解答

2023-02-10 14:00

你好    可以的；   但是注意下權(quán)責(zé)發(fā)生制做自己看   

春花秋實(shí) 追問

2023-02-10 14:02

老師按權(quán)責(zé)發(fā)生制做自己看主要是什么意思呢？一般除了原材料有上個(gè)月的以外，其他費(fèi)用都是按權(quán)責(zé)發(fā)生制

春花秋實(shí) 追問

2023-02-10 14:05

老師您好！上面的錯(cuò)了，應(yīng)該是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——研發(fā)費(fèi)用——檢測(cè)費(fèi)6150元，貸：預(yù)付賬款6150元  ，不是管理費(fèi)用科目  ，這樣行不行？

meizi老師 解答

2023-02-10 14:08

你好1； 就是說 是哪個(gè)月份的 成本費(fèi)用； 就 做到那個(gè)月去 ； 別 走往來科目   

春花秋實(shí) 追問

2023-02-10 14:15

老師您好！您的意思是說要按權(quán)責(zé)發(fā)生制來做研發(fā)費(fèi)用的賬，然后也不要用往來科目來歸集研發(fā)費(fèi)用就可以，上面用的期間費(fèi)用科目和損益類科目都是可以歸集研發(fā)費(fèi)用的嗎？

meizi老師 解答

2023-02-10 14:17

你好；    是的；  是公司業(yè)務(wù)發(fā)生的研發(fā)支出； ；可以計(jì)入的