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年末已經(jīng)計(jì)提所得稅，但是在報(bào)表的時(shí)候才知道彌補(bǔ)以前虧損，賬里所得稅計(jì)提多了不一致，我應(yīng)該在年末還是一月份怎樣做會(huì)計(jì)分錄呢

小靜兒-

于2023-01-10 11:09 發(fā)布 ??482次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

小菲老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2023-01-10 11:11

同學(xué)，你好
計(jì)提多了，紅字沖銷就可以了

小靜兒- 追問(wèn)

2023-01-10 11:13

是一月份做還是年末做分錄

小菲老師解答

2023-01-10 11:14

同學(xué)，你好
最好年末做

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您好，不需要調(diào)減再不分錄借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅

2020-05-19 09:48:30

可以的，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。

2022-02-10 17:27:39

是的，12月是否需要計(jì)提所得稅得看情況的哈，每個(gè)季度的末月如果是盈利算下來(lái)需要交就需要計(jì)提所得的說(shuō)

2022-01-13 15:53:37

您好，這個(gè)是需要的，1個(gè)季度了這個(gè)

2023-10-13 15:08:41

同學(xué)您好，同時(shí)調(diào)整未分配利潤(rùn) 　　借：以前年度損益調(diào)整-所得稅。貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 　　貸：以前年度損益調(diào)整。　　補(bǔ)交稅款時(shí) 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅貸：銀行存款實(shí)務(wù)中中，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則借：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 貨：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅貨：銀存

2023-06-11 20:35:36

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