老師：您好！我是幼兒園，收到幼兒全月伙食費(fèi)并開具發(fā)票，由于疫情原因，最后一周全部不用回園，伙食費(fèi)待跨年退回，請問賬務(wù)處理？

樸老師

職稱：會計(jì)師

2023-01-05 19:01

同學(xué)你好
之前收費(fèi)的時(shí)候咋做的收入
現(xiàn)在原分錄負(fù)數(shù)紅沖

精選問題

老師，小規(guī)模公司，季度開票不到30萬，增值稅免交開票問

小規(guī)模收入主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1?1%）增值稅=收款金額÷（1?1%）*0.01 借：應(yīng)收賬款/銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免答
老師你好，我們公司，室外燈具維修，合同價(jià)60500元，現(xiàn)在問

您好，這個(gè)如果是一次性記費(fèi)用，分錄對的，這么大金額一般是攤銷的，裝修嘛，在租期內(nèi)按月攤銷答
老師，當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么計(jì)算？問

老師正在計(jì)算中，請同學(xué)耐心等待哦答
2025年八月社保在2026年3月補(bǔ)申報(bào)繳費(fèi)，要怎么做賬問

您好，借：利潤分配-未分配貸：應(yīng)付職工答
老師建筑企業(yè)接受勞務(wù)派遣人員的占比必須控制問

會有風(fēng)險(xiǎn)：勞務(wù)派遣比例超過 10%，違反人社規(guī)定，容易被勞動監(jiān)察處罰。稅務(wù)會懷疑是假派遣、真勞務(wù)，超比例部分的人工費(fèi)可能不讓稅前扣除，還要補(bǔ)稅、交滯納金。建筑行業(yè)是重點(diǎn)檢查對象，風(fēng)險(xiǎn)更高。建議：把超出 10% 的部分，改成勞務(wù)分包，別全用勞務(wù)派遣。答

老師：您好！我是幼兒園，收到幼兒全月伙食費(fèi)并開具發(fā)票，由于疫情原因，最后一周全部不用回園，伙食費(fèi)待跨年退回，請問賬務(wù)處理？

老師，小規(guī)模公司，季度開票不到30萬，增值稅免交開票問

老師你好，我們公司，室外燈具維修，合同價(jià)60500元，現(xiàn)在問

老師，當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么計(jì)算？問

2025年八月社保在2026年3月補(bǔ)申報(bào)繳費(fèi)，要怎么做賬問

老師建筑企業(yè)接受勞務(wù)派遣人員的占比必須控制問

在線提問累計(jì)解決 205776個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

老師：您好！我是幼兒園，收到幼兒全月伙食費(fèi)并開具發(fā)票，由于疫情原因，最后一周全部不用回園，伙食費(fèi)待跨年退回，請問賬務(wù)處理？

老師，小規(guī)模公司，季度開票不到30萬，增值稅免交開票 問

老師你好，我們公司，室外燈具維修，合同價(jià)60500元，現(xiàn)在 問

老師，當(dāng)月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么計(jì)算？ 問

2025年八月社保在2026年3月補(bǔ)申報(bào)繳費(fèi)，要怎么做賬 問

老師 建筑企業(yè)接受勞務(wù)派遣人員的占比必須控制 問

在線提問 累計(jì)解決 205776個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

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