Naby 追問(wèn)

2023-01-04 13:30

12月份：
借：銀行存款        5000
       貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入     5000
1月份：
借：銀行存款        -5000
       貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入     -5000
銀行可以這樣充負(fù)數(shù)嗎？
還有就是我第四季度報(bào)稅走的是未開票收入，那我第二年第一季度報(bào)稅時(shí)是不是要把這個(gè)沖減掉，做開票收入

meizi老師 解答

2023-01-04 13:31

你好； 紅沖的話； 可以做  12月份：
借：銀行存款 5000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入   5000
1月份：
借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入- 無(wú)票收入 5000   
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-開票收入  5000

Naby 追問(wèn)

2023-01-04 13:35

那我報(bào)稅的時(shí)候呢，金額填寫在未開票收入嗎？第二年需要沖減嗎？

meizi老師 解答

2023-01-04 13:39

你好； 是的； 你是小規(guī)模還是一般納稅人 

Naby 追問(wèn)

2023-01-04 13:44

小規(guī)模，那就是我在第二年第一季度報(bào)稅的時(shí)候，未開票金額那里填負(fù)數(shù)唄，開票金額那里填正數(shù)

meizi老師 解答

2023-01-04 13:51

你好；     是的；一起在你10欄次一起報(bào)稅哈   

Naby 追問(wèn)

2023-01-04 13:59

好的，謝謝老師，還有個(gè)問(wèn)題8月份付的款，現(xiàn)在一直沒(méi)有來(lái)發(fā)票，對(duì)方財(cái)務(wù)問(wèn)題開不了發(fā)票了，這種怎么處理呢

meizi老師 解答

2023-01-04 14:05

你好；  先暫估做賬 ；  如果沒(méi)有發(fā)票直接按業(yè)務(wù)做賬； 匯算調(diào)增