我們公司是新公司，出口備案的時(shí)候備案的生產(chǎn)型的，我們企業(yè)蘇州是采購銷項(xiàng)，分公司生產(chǎn)，應(yīng)該屬于貿(mào)易型的企業(yè)，上個(gè)月申請(qǐng)變更，稅務(wù)局跟我說，1.企業(yè)清算，2.按照生產(chǎn)型的做一筆，他們上門核查再整改，變更之前我們一筆也沒有申請(qǐng)退稅過，分公司生產(chǎn)的不對(duì)外銷售的，只賣給我們，我們采購原材料，原價(jià)賣給分公司，分公司生產(chǎn)好產(chǎn)品賣給我們，我們對(duì)外銷售，有內(nèi)銷外銷，8月份才出口的，這種情況目前應(yīng)該怎么辦？我們應(yīng)該是按照稅務(wù)員建議先按生產(chǎn)做一筆退稅嗎？如果這樣操作，是不是我們企業(yè)屬于違規(guī)了

答： ?你好；? ? 1.? 是的；? 可以參考稅務(wù)局的要求來做； 避免影響出口退稅的? ；? 但是前提你 操作的情況要與你實(shí)際一致哈； 不然就虛假申報(bào)片區(qū)出口退稅會(huì)有很大風(fēng)險(xiǎn)的??

第一種如果按內(nèi)銷處理的話，我們有什么風(fēng)險(xiǎn)？第二種可以退稅的話，沒有報(bào)關(guān)單，怎么申請(qǐng)退稅

答： 同學(xué)你好 這個(gè)沒風(fēng)險(xiǎn) 2.不能退

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我想問一下，我只有出口，沒有內(nèi)銷的，每個(gè)月都有材料專票進(jìn)項(xiàng)進(jìn)來，因?yàn)槌隹陂_票是0%，我的進(jìn)項(xiàng)是13%，退稅率也是13%，，我每個(gè)月都有抵扣進(jìn)項(xiàng)，每個(gè)月都有期末留底，我是不是應(yīng)該每個(gè)月都要去申請(qǐng)退稅才對(duì)？

答： 是的，你這種情況應(yīng)按月申請(qǐng)退稅。 因?yàn)槟銉H有出口業(yè)務(wù)（適用 0% 稅率），且退稅率與進(jìn)項(xiàng)稅率一致（均為 13%），符合 “免抵退” 政策中 “應(yīng)退稅額 = 期末留抵稅額” 的條件。每月產(chǎn)生的期末留抵稅額，需通過申請(qǐng)出口退稅結(jié)清，否則會(huì)導(dǎo)致留抵稅額持續(xù)累積，無法實(shí)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅的實(shí)質(zhì)性抵扣（出口業(yè)務(wù)本身不繳納增值稅，留抵稅額需通過退稅返還）。 建議每月在增值稅申報(bào)后，及時(shí)向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)出口退稅，確保進(jìn)項(xiàng)稅及時(shí)回流。