LlLl? 追問

2022-12-02 09:09

就是我這個月購入了固定資產(chǎn) 當月進項稅額增加1800  帳面上銷項-進項=轉(zhuǎn)出未交增值稅  但是我這月申報未勾選這一個發(fā)票  賬面上和我實際繳納的增值稅不一致

鄒老師 解答

2022-12-02 09:11

你好，這月申報未勾選這一個發(fā)票 ，那這個發(fā)票的進項稅額，也不會在你上面計算公式出現(xiàn)啊 

LlLl? 追問

2022-12-02 09:11

當月抵扣當月入賬？當月不抵扣當月不入賬嗎？

鄒老師 解答

2022-12-02 09:12

你好，沒有抵扣，也可以入賬，通過  待認證進項稅額  核算 

LlLl? 追問

2022-12-02 09:16

分錄可以說一下嗎老師

鄒老師 解答

2022-12-02 09:17

你好，沒有抵扣的情況下
借：固定資產(chǎn) ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認證進項稅額），  貸：應(yīng)付賬款等科目

LlLl? 追問

2022-12-02 09:34

在入賬時，直接借：固定資產(chǎn)  應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 待認證進項稅。貸：銀行存款嗎

鄒老師 解答

2022-12-02 09:34

你好，是的，是這樣的

LlLl? 追問

2022-12-02 09:34

好的感謝

鄒老師 解答

2022-12-02 09:35

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。