小魚兒 追問

2022-11-03 12:01

購買的材料開的進(jìn)項(xiàng)，出口開的是免稅，現(xiàn)在申報(bào)增值稅，留抵稅額，分錄怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

小鎖老師 解答

2022-11-03 12:05

借 其他應(yīng)收款  貸 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 出口退稅

小魚兒 追問

2022-11-03 12:53

這個(gè)是申報(bào)退稅的分錄對吧，我是要結(jié)轉(zhuǎn)，還沒認(rèn)證前，進(jìn)項(xiàng)是在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額那，認(rèn)證后在期末留抵那了，問這個(gè)待認(rèn)證那結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去？

小鎖老師 解答

2022-11-03 12:55

一開始在認(rèn)證后，認(rèn)證后，借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸，應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。

小魚兒 追問

2022-11-03 14:21

還是和國內(nèi)銷售一樣放在進(jìn)項(xiàng)那對嗎？然后進(jìn)項(xiàng)再怎么結(jié)轉(zhuǎn)申報(bào)表上是在期末留抵

小鎖老師 解答

2022-11-03 14:21

嗯對，放在那里的意思

小魚兒 追問

2022-11-03 15:35

轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅那就可以了嗎？進(jìn)項(xiàng)稅再轉(zhuǎn)到哪里？

小鎖老師 解答

2022-11-03 15:42

嗯對，轉(zhuǎn)到哪里就可以了