路路 追問

2022-10-21 16:03

我們的產(chǎn)品服務(wù)期是一年，之前沒有用直線分?jǐn)偡ǎ者M(jìn)多少錢就確認(rèn)了多少收入。現(xiàn)在調(diào)整為直線攤銷法確認(rèn)收入了，想著之前多確認(rèn)收入的可以沖減一部分，不知道怎么調(diào)整賬目

meizi老師 解答

2022-10-21 16:07

 你好；     意思是每個(gè)月的金額是一樣的； 要調(diào)整之前多做的金額  是嗎 ？  這個(gè)跨年了嗎  我看看之前分錄   

路路 追問

2022-10-21 16:22

沒有跨年呢，比如3月收到100萬(wàn)元，過去的做法是借：銀行存款100萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅，調(diào)整之后為3月到明年2月每個(gè)月，借銀存100萬(wàn)，貸合同負(fù)債100萬(wàn)，確認(rèn)收入為借：合同負(fù)債100萬(wàn)/12個(gè)月 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)

路路 追問

2022-10-21 16:24

現(xiàn)在就是把之前多確認(rèn)的收入紅沖掉，但是涉及到銀行存款這個(gè)科目余額會(huì)不對(duì)，應(yīng)該怎么辦呀

meizi老師 解答

2022-10-21 16:25

 你好；            借合同負(fù)債 負(fù)數(shù)金額； 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；負(fù)數(shù) ；  應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)   

路路 追問

2022-10-21 16:50

可以直接紅沖掉，然后做借：銀存，貸：合同負(fù)債，應(yīng)交稅費(fèi)嗎，銀存一增一減抵消

meizi老師 解答

2022-10-21 16:53

   不能哈 ；  你銀行和合同負(fù)債是對(duì)的 ； 紅沖收入      即可