老師，請教一下，6月份購買材料對方開出專用發(fā)票，當(dāng)期已認(rèn)證抵扣，9月份對方發(fā)票開出有誤，故發(fā)票紅沖，又開出一張同樣名稱金額的新票，9月份認(rèn)證平臺上沒有這張負(fù)票，我要申報時如何填寫和做分錄呢

答： 你好，咱們不需要勾選認(rèn)證這張負(fù)數(shù)發(fā)票的，直接在增值稅申報表上第20行填寫轉(zhuǎn)出的稅額就可以，然后寫一個一模一樣的憑證，把金額寫成負(fù)數(shù)就可以了。

老師，我們A公司通過B公司購買材料，把貨款100萬打給了B公司，B公司付款購買回材料，又通過B公司銷售了材料，B公司又把中間的利潤款70萬打給了A公司，B公司和材料商之間有正常的開票及銀行付款，但和我們A公司之間只有銀行流水，未開過發(fā)票，現(xiàn)在要雙方互開發(fā)票把帳平掉，請問如何開比較好呢（可以互開服務(wù)費發(fā)票嗎，A和B之間沒有實際的材料往來，不能開材料費，還是B給A開100萬發(fā)票，再開70萬紅沖發(fā)票呢）

答： 您好，那就看您70萬元的實質(zhì)業(yè)務(wù)

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我們購買了一批材料，對方在年前開了一張發(fā)票，我們已經(jīng)認(rèn)證了，但是現(xiàn)在這張發(fā)票有點問題需要紅沖，現(xiàn)在他們應(yīng)該怎么操作，我們應(yīng)該怎么操作

答： 專用發(fā)票跨月沖紅步驟： 1.發(fā)票沒認(rèn)證。 銷方申請， 因開票有誤尚未交付或者因開票有誤對方拒收(這個情況，一般購方會有拒收證明)， 先在防偽開票中開具紅字發(fā)票申請單，打印兩張蓋上公章，帶上打印好的申請單和要沖紅的紙質(zhì)專票去所屬稅局， 領(lǐng)取紅字發(fā)票通知單，然后回去防偽開票軟件中開具負(fù)數(shù)的專用發(fā)票! 2.發(fā)票已認(rèn)證。 購方申請， 先在防偽開票中開具紅字發(fā)票申請單，同樣打印兩張蓋上公章，帶上打印好的申請單和要沖紅的紙質(zhì)專票去所屬稅局， 領(lǐng)取紅字發(fā)票通知單，將通知單交給銷方，由銷方在防偽開票軟件中開具負(fù)數(shù)的專用發(fā)票即可!