薇薇 追問

2022-09-09 14:03

去年的了，要用到年度孫提調(diào)整科目吧？

郭老師 解答

2022-09-09 14:07

借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤，如果你的所得稅收入不對的話卻去修改。

薇薇 追問

2022-09-09 14:18

那應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅這一塊要怎么調(diào)整呢？還有接下來的轉(zhuǎn)出未交增值稅憑證

郭老師 解答

2022-09-09 14:19

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

薇薇 追問

2022-09-09 14:20

我這邊符合加計(jì)抵減，做完，轉(zhuǎn)出未交增值稅這筆憑證后。還有一筆。借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸：營業(yè)外收入  。這一筆又是怎么調(diào)賬呢？

郭老師 解答

2022-09-09 14:25

這已經(jīng)是最后的分錄，不需要再調(diào)整了。

薇薇 追問

2022-09-09 14:48

借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸：營業(yè)外收入  這一筆不用嗎老師？營業(yè)外收入是損益類的

郭老師 解答

2022-09-09 14:49

對的，是的，營業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以。

郭老師 解答

2022-09-09 14:50

需要交稅，借，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，然后你的未交增值稅沒有余額了。