勤奮的芹菜 追問

2022-09-07 15:36

就是研發(fā)支出科目必須每期全部結(jié)轉(zhuǎn)掉，不能有余額？

樸老師 解答

2022-09-07 15:43

同學(xué)你好
對的
這個不能有的

勤奮的芹菜 追問

2022-09-07 17:20

還有人工工資也必須每月結(jié)轉(zhuǎn)掉？提供研發(fā)服務(wù)后面要結(jié)轉(zhuǎn)人工成本怎么辦？

樸老師 解答

2022-09-07 17:26

對的
這個需要結(jié)轉(zhuǎn)的

勤奮的芹菜 追問

2022-09-07 18:06

人工工資也每月結(jié)轉(zhuǎn)到費用？我意思是先發(fā)生工資成本，后面銷售服務(wù)，跨期的人工成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

樸老師 解答

2022-09-07 18:31

對的
直接結(jié)轉(zhuǎn)就可以

勤奮的芹菜 追問

2022-09-07 18:46

直接結(jié)轉(zhuǎn)到費用？確認收入時就沒有成本結(jié)轉(zhuǎn)了，不配比啊

樸老師 解答

2022-09-07 18:47

收入和成本對比，做收入的時候結(jié)轉(zhuǎn)成本

勤奮的芹菜 追問

2022-09-07 18:49

人工工資已經(jīng)從研發(fā)支出科目結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用科目，那后面還有什么成本來結(jié)轉(zhuǎn)呢？

樸老師 解答

2022-09-07 18:58

沖減管理費用然后結(jié)轉(zhuǎn)

勤奮的芹菜 追問

2022-09-08 09:45

這樣可能會使管理費用產(chǎn)生負數(shù)，不影響嗎

樸老師 解答

2022-09-08 09:51

這個不會是負數(shù)呀
你研發(fā)支出之前計入管理費用了
為啥是負數(shù)

勤奮的芹菜 追問

2022-09-08 10:32

管理費用每月也是結(jié)轉(zhuǎn)掉了呀，現(xiàn)在要沖減管理費用結(jié)轉(zhuǎn)，就會造成管理費用成為負數(shù)

樸老師 解答

2022-09-08 10:39

同學(xué)你好
你管理費用結(jié)轉(zhuǎn)的也沖減

勤奮的芹菜 追問

2022-09-08 10:57

分錄是不是如圖這樣做？

樸老師 解答

2022-09-08 11:04

同學(xué)你好
對的

是這樣做的