夏花花 追問

2022-09-06 20:24

A公司自己買材料生產(chǎn)銷售不考慮人工算一次稅，然后自己不買材料用B公司賣給自己的成品銷售算一次稅

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:30

對的，這里沒問題
你現(xiàn)在需要做的就是每一次的稅金額計算出來，對比

夏花花 追問

2022-09-06 20:39

對我也是，就是自己買材料生產(chǎn)銷稅額兒也算出來的也沒錯兒，可問題是如果說我從B公司買材料的話，首先他的進和銷，除非是持平，他是零，但凡不是持平的話，他就會多多少少要交一點，他給我開的越高，我交的就越少，但他是不是交的就越低，是不是這樣？我現(xiàn)在就是有點倒不過來，自己銷售的可以倒出來。別人給我銷售出來，我再去計算，就這我總覺得是在雙雙雙向交費，他給我開了發(fā)票之后，他肯定要交，然后我我做賬的時候，我也要交，是不是這兩個數(shù)字相加和他自己開發(fā)票，基本上是相等的。
怎么算每一次的稅金額呀，沒明白

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:39

比方說，甲公司開給乙公司，甲公司交多少稅，乙公司可以抵扣多少歲，以公司再賣給外面的企業(yè)，那么你公司還交多少稅？你真要分別算一下，你拿給你的老板就行了呀。前面的理解是對的。

夏花花 追問

2022-09-06 20:42

說我會說啦，這算的時候就是自己生產(chǎn)的，這個我會算也算出來的，應(yīng)該算的也沒錯，就我給你發(fā)的那個表左半邊右半邊的話，就說是他給我開票，他肯定首先他有進銷項之差，他肯定是要上稅的，然后他開給我之后我又要上稅，這兩個稅和我自己算出來的那個單獨生產(chǎn)銷售出來的，這個稅他們之間的關(guān)系，我不會羅列呀。我剛才做的那個表兒不能說明這個問題嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:48

你這個不用單獨去羅列呀，你只需要把每一個環(huán)節(jié)交的稅你算出來了，你就有數(shù)據(jù)支撐去和你的老伙伴溝通了呀。

夏花花 追問

2022-09-06 20:51

對的老師，我后面的理解可能不對，就是說B公司開給我他可以抵扣的，這一塊我還不太清楚啊，我給你列的那張表上比公司的進項是我自己按正常的稅負(fù)率算推算出來的一個數(shù)字，可正常的實際情況下，他也不可能說是持品外進和銷相等也不行唄，但凡他的進項比銷項要低，他是不是就應(yīng)該要交稅？他一交稅，加上我交的稅，那相加起來是不是要大于我自己開，我自己生產(chǎn)，銷售要交的稅要多呀，所以這一塊我沒有理解正確，我到現(xiàn)在開不了竅。前面的理解是對的。我用嘴也可以說，我們老板說了，你要列出來，你用事實說話吧

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:53

是的，第一個理解正確的，沒問題的。

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:53

這就是我最開始給你闡述的那個邏輯啊，如果說你銷售出去有增值額的部分，或者是你有一些成本沒辦法取得發(fā)票，那你這種情況自己生產(chǎn)必然是要交得多。

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:53

那如果說你是直接買產(chǎn)品自己銷售，那么這種情況也相當(dāng)于沒有產(chǎn)生額外的增值和額外的不能抵扣的成本，這種就要交的少一些。

夏花花 追問

2022-09-06 21:00

沒有，我這個就是說a公司，他就是只有幾個管理人員，但是我會讓他中標(biāo)，然后我B公司有生產(chǎn)，有加工，什么都有，他也有工人，所以一直就是我這邊，只是銷售成本全在他那，他也自己付錢，可現(xiàn)在出錯兒了，就是我也在付材料款，他也再付材料款，我們記賬上，無形當(dāng)中就有點兒麻煩，所以現(xiàn)在就想著這么個辦法，如果要是這個辦法行的通，那我以后材料我就不付了，全由他付，進項票全都給他，到時候我有了銷售，他直接給我開進項票就可以，可是這樣一來就牽扯一個稅，這個稅有的人說一樣，有的人說不一樣，我們完全可以不考慮，人工工資成這一塊，因為a公司確實就只有幾個管理層。那我就是少交一些的這種，但是現(xiàn)在我就是跟我們老板解釋不同，就像我理解的，我讓B公司給我開票，他給我開票，他要上增值稅，他給我開完之后，我肯定是開的這個票不可能說是高于我的銷售銷售額唄銷項稅額唄，我也要交稅，那兩方都在交稅那，這樣的話那兩方都在交稅的話，那我是不是還不如自己一方交稅呀？所以老板在想這個問題

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:01

首先啊，你要明白a公司中標(biāo)的業(yè)務(wù)，那么成本必須要由a公司自己開支。那你a公司中標(biāo)有銷售收入，你B公司去開支他的成本，那你這個明顯就是兩個不同的主體，那么你這個稅務(wù)這邊肯定會預(yù)警的。

夏花花 追問

2022-09-06 21:01

用數(shù)字去推算，也沒有推算出來，說這個少交到底，少在哪了。那老師我就以這個500萬我中了500萬，我需要400萬的進項，如果我自己生產(chǎn)我，我需要怎么算？如果說是這400萬，我不自己生產(chǎn)，是他直接開給我，但是他開給我的同時就牽扯一個他的進項，這個進項怎么確定才能就像你所說的，實際上就是我不考慮人工這一塊兒的話，其實就是他開給我比較，就是相當(dāng)于說我自己開實際上是一樣的，怎么著，他的那個進項稅額怎么著推算出來就是這種情況。按我說的數(shù)學(xué)字老師能算出來我可以明白嗎？就一個500銷項，一個400進項，怎么算出來兩種方式交稅一樣

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:02

你現(xiàn)在而不是算這個稅的問題是，首先這個業(yè)務(wù)你必須把它解決掉，這個問題規(guī)范了之后，其次才是算你稅的問題。你最開始就是一個有風(fēng)險的操作模式，那你這個稅就沒辦法去合理的規(guī)劃。

夏花花 追問

2022-09-06 21:13

不是老師，我只想算這個稅的問題，因為我沒有這么操作，就是老板想知道這個事情，可我解釋不清楚，這個問題肯定是可以解決的，但現(xiàn)在我就是有點兒轉(zhuǎn)不過彎來預(yù)不預(yù)警那些的現(xiàn)在都不提，就是這是一道題，我都不會做。我中標(biāo)a公司中標(biāo)，跟C公司簽合同，然后我要買B公司的材料，我和B公司是有正常的銷售合同的，他賣給我，產(chǎn)成品也是正常的，他也不會預(yù)警的，然后B公司有那么多的進項票，也是他通過銀行正常付款出去的，銷售的是同一種東西，只是說一個上線一個下線，沒有什么地方可以預(yù)警的

夏花花 追問

2022-09-06 21:14

·是不是我沒有說清楚哈？我倆聊了半天，最后說要預(yù)警，不是預(yù)警的問題，這就是一道計算題，但是有老會計給我說的是這么說的，他說，你可以讓那個B公司，嗯，就是進銷項項，進進怎么進來多少錢進來，打比方是多少錢進來多少錢出去相當(dāng)于他不用交稅，然后a公司買了他的東西了，A公司需要交多少稅？然后在這個持平的基礎(chǔ)上上浮10%或20%，這樣就能發(fā)現(xiàn)規(guī)律，所以我才做的那個表。我們都是有正常的合同和正常的，銀行流水，不會有什么預(yù)警的。只是想知道采用兩種不同的方案，是不是會出現(xiàn)？就像他們說的，好像稅沒有太大的變化，雖然感覺是兩邊交稅了，但是他也不會說是比一邊交稅，要多交，所以我才有了這個疑問

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:17

比如，a出售500，b銷售a400，外面企業(yè)銷售b200
a納稅，500÷1.13×13%-400÷1.13×13%
b納稅，400÷1.13×13%-200÷1.13×13%

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:17

你就按照這個模式分別表示算出來就行了呀。

夏花花 追問

2022-09-06 21:29

老師，沒明白，外面企業(yè)銷售B200，什么意思啊？

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:31

你B公司把材料賣給a公司那里，B公司不得從外面買進來他才有賣的嗎？

夏花花 追問

2022-09-06 21:40

b是得從外面買，我就是這個點搞不懂，不知道b買進時怎樣確定那個數(shù)才能保證兩種模式上稅是基本一致的

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:49

如果說你兩種模式，你從外面采購的金額是一樣的，那么睡就是一樣的呀。

夏花花 追問

2022-09-07 10:14

不明白老師說的[捂臉]

夏花花 追問

2022-09-07 10:16

是不是這個意思？

陳詩晗老師 解答

2022-09-07 10:21

哎，對，就是按這樣子區(qū)分出來，你表格里面思路沒問題。