郭老師 解答

2022-07-19 11:34

現(xiàn)在是你們單位給他退了實(shí)收資本嗎？這個(gè)實(shí)收資本不應(yīng)該退的，應(yīng)該是之前的老股東問新股東要錢。

郭老師 解答

2022-07-19 11:34

然后你們單位賬上借實(shí)收資本，老股東貸實(shí)收資本新股東。

薇薇 追問

2022-07-19 11:35

不增加新股東。

郭老師 解答

2022-07-19 11:39

那你們是減少注冊資本嗎？

薇薇 追問

2022-07-19 11:41

可以把未退完的實(shí)收資本（都是實(shí)繳）按比例分給其他股東。
借：實(shí)收資本-張三（退股股東） 10W 
貸：實(shí)收資本-（其他股東-李二） 5W
貸：實(shí)收資本-（其他股東-李一）5W
這樣操作可以嗎？

薇薇 追問

2022-07-19 11:43

是的，不增加新股東，  減資（內(nèi)賬）

郭老師 解答

2022-07-19 11:44

減少了注冊資本的話
不用按這個(gè)來做的，按你上面寫的就可以。

郭老師 解答

2022-07-19 11:44

如果的話，注冊資本并沒有減少。

薇薇 追問

2022-07-19 11:44

借：實(shí)收資本
貸：利潤分配-未分配利潤    這個(gè)分錄嗎？

郭老師 解答

2022-07-19 11:47

是的，是做這一個(gè)的

薇薇 追問

2022-07-19 11:55

老師你好！還有一個(gè)問題，我們是投資公司，投資對方20W  ，對方公司截止去年2021.12月停止?fàn)I業(yè)，今年6月底清單，全部虧了。那我們虧的20W是做，借：長投  貸：投資收益    還是借：長投  貸：以前年度損益調(diào)整   呢？

郭老師 解答

2022-07-19 12:01

你們是對方企業(yè)的股東的嗎？如果是股權(quán)比例在21%以上的，借投資收益
貸長期股權(quán)投資。

郭老師 解答

2022-07-19 12:01

之前已經(jīng)投資進(jìn)去了，借長期股權(quán)投資。

薇薇 追問

2022-07-19 12:06

可以用  借：以前年度損益調(diào)整     貸:長期股權(quán)投資  呢，這樣不影響當(dāng)期的利潤，能和利潤表保持一致。  可以這樣嗎？

郭老師 解答

2022-07-19 12:06

可以的，可以這么做的。