346039275 追問

2022-07-14 09:56

是因為在匯算前發(fā)票沒有回來

bamboo老師 解答

2022-07-14 09:58

那您入賬的時候分錄怎么寫的？
款項支付了嗎

346039275 追問

2022-07-14 09:58

小企業(yè)準(zhǔn)則下，沒有以前年度損益調(diào)整科目，那應(yīng)該計入那個科目

bamboo老師 解答

2022-07-14 09:59

直接計入利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整

346039275 追問

2022-07-14 10:28

不好意思老師，原分錄借：庫存商品 貸：暫估入賬，沒有付款，現(xiàn)在6.13號回來票了20000，是小企業(yè)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整科目，調(diào)增的主營業(yè)務(wù)成本 及所得稅的分錄怎么做

bamboo老師 解答

2022-07-14 10:38

您暫估入賬的時候金額是多少？

346039275 追問

2022-07-14 10:44

21630元，不多，占比收入也很少

346039275 追問

2022-07-14 10:45

就暫估了這一筆，老師那暫估金額很大的話是不是與這做法又不一樣呀，能不能一起給做個解答，向老師求教了

bamboo老師 解答

2022-07-14 10:55

借：庫存商品 -21630
貸：暫估入賬 -21630
借：利潤分配-未分配利潤 -21630
貸：庫存商品 -21630
借：庫存商品 20000
貸：應(yīng)付賬款 20000
借：利潤分配 20000
貸：庫存商品 20000