會計學(xué)堂 追問

2022-07-05 14:25

老師您說的是交稅的時候的分錄嗎？就是拿到交稅的銀行回單后，對應(yīng)做的憑證

會計學(xué)堂 追問

2022-07-05 14:28

老師，發(fā)放工資的分錄需要變化嗎？就是這個借：應(yīng)付職工薪酬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個稅，貸：銀行存款，不好意思哈，我是急性子，所以一下問出去幾句話了。

meizi老師 解答

2022-07-05 14:31

 你好；   這個是繳納的時候直接做這筆； 匯算調(diào)整 2；     發(fā)工資分錄直接做 ：借應(yīng)付職工薪酬  -工資 貸銀行存款；  別做貸方個稅哈；    個人又不承擔(dān)的   

會計學(xué)堂 追問

2022-07-05 14:36

老師，上個月做了怎么調(diào)呢？上個月寫了借：應(yīng)付職工薪酬，借：財務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個稅，貸：銀行存款

meizi老師 解答

2022-07-05 14:38

 你好；  你紅沖了。按實(shí)際 重新做分錄即可   

會計學(xué)堂 追問

2022-07-05 14:42

老師，是5月的賬了，我剛說成上個月說錯了，可以直接紅沖嗎？

meizi老師 解答

2022-07-05 14:43

 你好 ； 可以紅沖處理的   

會計學(xué)堂 追問

2022-07-05 14:47

那老師我不紅沖這樣寫可以不，借：營業(yè)外支出-個稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個稅。摘要寫調(diào)整5月分錄

meizi老師 解答

2022-07-05 14:49

 你好 ； 你這樣你科目 之前繳納了嗎   

會計學(xué)堂 追問

2022-07-05 15:16

已經(jīng)繳納了，對了老師，這樣計入營業(yè)外收入，您上面說的匯算清繳的時候怎么調(diào)整呢？

meizi老師 解答

2022-07-05 15:21

 你好 ；  是的。  繳納了做借方個稅的分錄。 現(xiàn)在做   借：營業(yè)外支出-個稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個稅。摘要寫調(diào)整5月分錄  就對了。 匯算納稅調(diào)整表 ；其他里面 填寫調(diào)增