phoebe 追問

2022-06-16 11:09

那我結(jié)轉(zhuǎn)的庫(kù)存商品后，銷售的分錄如何做。
我看以前的會(huì)計(jì)，是做的，借：庫(kù)存商品  貸銀行存款  同時(shí)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品

樸老師 解答

2022-06-16 11:16

借應(yīng)收

貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸銷項(xiàng)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸庫(kù)存商品

phoebe 追問

2022-06-16 13:47

可是這個(gè)庫(kù)存商品，以前都是直接跟著付款當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)成本的。因?yàn)閹?kù)存商品不好統(tǒng)計(jì)，沒有統(tǒng)計(jì)過。就是正常確認(rèn)別的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。也就是說我如果當(dāng)期進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的話，是不是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-設(shè)計(jì)  貸：銀行存款    借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-雜志 貸：銀行存款                借：庫(kù)存商品   貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-設(shè)計(jì) 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-雜志           結(jié)轉(zhuǎn)成本       借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：庫(kù)存商品。不對(duì)啊老師，我如果先借成本，貸銀行存款。 從成本轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品了。那我?guī)齑嫔唐纺遣荒茉俳Y(jié)轉(zhuǎn)一遍成本了啊。

樸老師 解答

2022-06-16 13:55

成本只能結(jié)轉(zhuǎn)一次的

phoebe 追問

2022-06-16 14:12

老師這兩個(gè)業(yè)務(wù)我這么做行嗎借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-設(shè)計(jì) 貸銀行存款
借庫(kù)存商品100 貸銀行存款100  同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)  借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-雜志  貸庫(kù)存商品
另外如果我吧設(shè)計(jì)費(fèi)用計(jì)入到管理費(fèi)用是否合理？是不是不太合適啊，這是設(shè)計(jì)這個(gè)雜志的費(fèi)用

樸老師 解答

2022-06-16 14:15

這個(gè)也是可以的

只要最后數(shù)據(jù)正確就可以