老師，公司2021年與資金平臺簽訂的購銷合同，當時已經開完票了，然后對方發現利息算少了，就從我們的未支付的貨款里面扣除了該筆利息，入賬的科目是財務費-利息支出，這個是沒有發票，對匯算清繳有影響嗎？能在稅前抵扣嗎？

若如 @初見? 追問

2022-05-19 17:30

我們與平臺簽訂的就是購銷模式，不是資金利息的合同，因為對方是國企，不能體現出資金利息，只能以購銷簽訂合同，剛開始的時候都不怎么熟悉業務，后面發現票開完了，資金利息少算了，對方就直接在我們貨款里面扣了，我這入賬就是入的財務費用-利息支出，我是入錯科目了嗎

meizi老師 解答

2022-05-19 17:35

你好；   你會取得收入嗎 ？     

若如 @初見? 追問

2022-05-19 18:30

我們的收入就是購銷差啊？平臺就是我們的買家

meizi老師 解答

2022-05-19 18:31

 你好；   那你要做收入； 發生的支付計入成本 去核算哈      

若如 @初見? 追問

2022-05-19 18:34

我這應該算成本吧？怎么做分錄呢？2021年的，現在還可以補救嗎

meizi老師 解答

2022-05-19 18:35

是的。 計入成本去核算 ；      現在做 也是只有調整分錄的  ；  走以前年度損益調整科目處理   

若如 @初見? 追問

2022-05-19 19:30

把上一筆沖掉，然后再做分錄嗎？如果不沖掉是不是匯算清繳要做調整？

若如 @初見? 追問

2022-05-19 19:30

老師給我說說具體的分錄唄，這個科目一直拿捏不準

meizi老師 解答

2022-05-19 19:34

 你好；   你把你去年分錄 發 來看看 。    意思是要把財務費用紅沖了嘛 ；  你這個是什么準則的 

若如 @初見? 追問

2022-05-20 11:40

小企業準則，借：財務費用-利息支出   貸：預收賬款

meizi老師 解答

2022-05-20 11:48

 你好；    借預收賬款貸利潤分配-未分配利潤