phoebe 追問(wèn)

2022-05-19 16:20

是小規(guī)模老師，不涉及，就是雜志發(fā)行的企業(yè)

meizi老師 解答

2022-05-19 16:27

 你好；    不涉及的話； 你按免稅開(kāi)票 ；現(xiàn)在按免稅 。按照貨物里面去報(bào)   ； 因?yàn)槟銈儗儆谟∷⑵妨?nbsp;  

phoebe 追問(wèn)

2022-05-19 16:47

老師，我現(xiàn)在算的專票增值稅（稅控器）假如說(shuō)是4000.05                            這兩個(gè)差異應(yīng)該就是一個(gè)是按照總數(shù)算的稅（電子稅務(wù)局），一個(gè)是按照一張張發(fā)票的稅額算的稅（稅控器）。
但是申報(bào)表上的增值稅是4000.10.           這種情況報(bào)稅的時(shí)候只能按照稅務(wù)局的4000.10報(bào)嗎，能人為調(diào)整成4000.05嗎？
我如何記賬，如何處理呢

meizi老師 解答

2022-05-19 16:53

 你好 ；  怎么會(huì)有差異； 正常是一致的  ；   你核對(duì)了差異怎么來(lái)的嗎 

phoebe 追問(wèn)

2022-05-19 17:00

就是我上面說(shuō)的那樣。一個(gè)是稅控盤的數(shù)據(jù)，一個(gè)是用總數(shù)直接成衣3%出來(lái)的

meizi老師 解答

2022-05-19 17:08

 你好 ；    那你就按申報(bào)表數(shù)據(jù) ；申報(bào)表一般是自動(dòng)出來(lái)的         ； 你調(diào)整不了。 你 就賬務(wù)處理  尾差 

phoebe 追問(wèn)

2022-05-19 17:08

老師請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)如何處理啊

meizi老師 解答

2022-05-19 17:15

 你好；   你賬上計(jì)提的是    4000.05  ； 也是實(shí)際發(fā)生的 ； 擬申報(bào)繳納了   4000.10 ；說(shuō)明你多繳納了 0.05 ； 你做賬 ：借應(yīng)交稅費(fèi)     4000.05  ；營(yíng)業(yè)外支出 - 尾差  0.05 貸銀行存款    4000.10