剛進一家新公司，雖然是小型企業，但是營業額還挺不錯的，是A級納稅人，但是公司2017年成立開始，一直都是找代理公司做賬，內賬一直都沒有人做。然后這兩天看了代理公司做的賬，曾一度懷疑做的是內賬。1、記賬憑證沒有按時間排序，每筆業務都是寫的每個月末的最后一天。2、沒有按實際業務一筆一筆做賬，而是把所有銷售貨物做到一筆賬上，所有采購商品做到一筆賬上，也就是說只是按業務類型總體做賬。進項、銷項全是合并的結果。3、摘要相當簡單，除了做賬本人，外人完全看不出是什么業務的那種。總體感覺就是比較隨意。 老板現在想用軟件把賬給建起來，個人感覺期初數據很難摘出來，很難做平。求大神指點

小寶老師 解答

2022-05-14 21:45

如果你要自己建賬的話。建議呢，你在代理記賬賬務的基礎上進行調整調整到最接近于真實的數據。經過老板的同意。在做賬務處理。
至于怎么調整的話，給你提點建議，比方說資金類的科目，你要核對準確，比如說銀行余額，現金余額，票據余額。另外一個債權債務，因為涉及到可能是供應商或者客戶，都要有一個確切的金額。

倩～ 追問

2022-05-14 22:27

小微企業，企業所得稅按季申報，3月末，利潤總額的本年累計數29,713.99、本月金額67,141.88，代理公司算的企業所得稅為2,527.03，請問是怎么算出來的？

屬于2021年的3月

小寶老師 解答

2022-05-15 05:12

您好，您的問題不完整，無法回答。你可以把你的申報表截圖給我嗎？

倩～ 追問

2022-05-15 10:28

沒有申報截圖，公司提供的就是這種利潤表，我看著不知道企業所得稅怎么算出來的

小寶老師 解答

2022-05-15 12:09

所得稅的計算并不僅僅是以營業收入為基礎，還會及及到納稅調增調減，所以如果沒有納稅申報表的所得稅的計算并不僅僅是以營業收入為基礎，還會及及到納稅調增調減，所以如果沒有納稅申報表的話是所得稅的計算并不僅僅是以營業收入為基礎，還會及及到納稅調增調減，所以如果沒有納稅申報表的話是很難推算

倩～ 追問

2022-05-15 12:57

你的回復怎么重復幾次？
平時申報企業所得稅就已經涉及到調增調減了嗎？我還以為是次年5月31日前匯算清繳那一次做調整

小寶老師 解答

2022-05-15 16:33

最好是有那個申報表的信息。