小林老師 解答

2022-05-12 10:12

您好，正常計(jì)提損益，沒支付掛賬負(fù)債即可

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-05-12 10:13

沒事我有時(shí)間可以反結(jié)賬改的，你說的掛負(fù)債是指其他應(yīng)付款嘛

小林老師 解答

2022-05-12 10:16

您好，社保費(fèi)申報(bào)但是沒有扣款成功，個(gè)人部分其他應(yīng)付款，公司部分是應(yīng)付職工薪酬

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-05-12 10:23

你好，你可以做一下正常的操作社保費(fèi)申報(bào)但是沒有扣款成功的會(huì)計(jì)分錄我看看嘛謝謝

小林老師 解答

2022-05-12 10:23

您好，正常計(jì)提，借成本費(fèi)用科目貸應(yīng)付職工薪酬社保，借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)付款社保

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-05-12 10:27

正常計(jì)提，借管理費(fèi)用-社保費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬-社保，借應(yīng)付職工薪酬-工資，貸其他應(yīng)付款-社保
支付的時(shí)候呢？

小林老師 解答

2022-05-12 10:43

您好，借應(yīng)付職工薪酬社保，其他應(yīng)付款社保，貸銀行存款

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-05-12 12:02

那老師這個(gè)分錄影響我計(jì)提工資了，借應(yīng)付職工薪酬-工資，貸其他應(yīng)付款-社保，因?yàn)楣臼侨~幫員工買社保，比如固定員工工資2800，那個(gè)月就是發(fā)2800，我工資計(jì)提就是借管理費(fèi)用2800貸應(yīng)付職工薪酬2800借應(yīng)付職工薪酬2800貸銀行存款2800，那怎么計(jì)提工資這里

小林老師 解答

2022-05-12 12:11

您好，個(gè)人社保也是公司承擔(dān)？那您如何做個(gè)人社保分錄

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-05-12 12:37

對(duì)啊，如果她正常扣到社保的話，我就比如社保總額為2581.78（全部是單位給不用員工負(fù)擔(dān)）
個(gè)人部分為790.96
單位部分為1795.58
每個(gè)月只發(fā)固定員工工資2800
社保賬扣：
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)1795.58
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)790.96
貸：銀行存款2581.78
工資計(jì)提：
借：管理費(fèi)用（發(fā)放加個(gè)人社保部分）2800+790.96=3590.96
貸：應(yīng)付薪酬3590.96
工資發(fā)放：
借：應(yīng)付薪酬3590.96
貸：銀行2800
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)790.96
誰知道呢原來那個(gè)會(huì)計(jì)她10社保忘記扣了，11月申報(bào)的又不扣款，今年我才發(fā)現(xiàn)幫她扣款的，我就想回去2021年給她做個(gè)社保計(jì)提，其實(shí)是好做匯算清繳，但是吧我又功力不夠強(qiáng)大，回去給她做社保計(jì)提按你說的我又不知怎么計(jì)提那個(gè)員工工資了，卑微，求答疑

小林老師 解答

2022-05-12 12:52

您好，您的分錄是正確的
工資計(jì)提：
借：管理費(fèi)用（發(fā)放加個(gè)人社保部分）2800+790.96=3590.96
貸：應(yīng)付薪酬3590.96
工資發(fā)放：
借：應(yīng)付薪酬3590.96
貸    其他應(yīng)付款790.96
貸：銀行2800

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-05-12 13:01

那我社保她11月才補(bǔ)的申報(bào)又沒有扣款，那我應(yīng)該在11月給她做社保計(jì)提把，就上面的這個(gè)數(shù)據(jù)社保計(jì)提分錄我要怎么做好呢

小林老師 解答

2022-05-12 14:03

您好，是的，您就補(bǔ)充計(jì)提個(gè)人和企業(yè)部分社保公積金