老師好，我公司匯算清繳的“企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表”上面，可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的彌補(bǔ)的虧損額合計(jì)為166010，但我資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤(rùn)只有-26702.6，未計(jì)提資本公積和盈余公積，請(qǐng)問(wèn)是不是存在邏輯上的錯(cuò)誤，如果是，怎么進(jìn)行更正處理？謝謝

小林老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-05-07 10:29

您好，不是，口徑不同導(dǎo)致

朱追問(wèn)

2022-05-07 11:32

您舉個(gè)例子進(jìn)一點(diǎn)解釋下，不明白差異是怎么產(chǎn)生的。謝謝

小林老師解答

2022-05-07 11:48

您好，比如無(wú)票支出，會(huì)計(jì)確認(rèn)損失，稅法不確認(rèn)

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