威武的芝麻 追問

2022-04-24 18:04

有一些付的是材料費，有一些是修理汽車的費用，有一些不知是老板的什么費用，反正都還沒收到發(fā)票。我全部做借預(yù)付賬款，貸銀行存款。現(xiàn)在要做21年的匯算清繳了， 發(fā)票還是催不回來，要調(diào)增嗎，老師

bamboo老師 解答

2022-04-24 18:06

借預(yù)付賬款，貸銀行存款  沒有計入損益類科目 不要匯算清繳調(diào)整啊

威武的芝麻 追問

2022-04-24 18:10

老師，如果跨了好幾年呢，有些是2020年支付的費用了。一直掛在預(yù)付賬款，等催回發(fā)票來時，發(fā)票開的肯定是2022年的發(fā)票了，那可以做2022年的費用，不納稅調(diào)增嗎

bamboo老師 解答

2022-04-24 18:11

催回發(fā)票來時，發(fā)票開的肯定是2022年的發(fā)票了，可以做2022年的費用，不納稅調(diào)增

威武的芝麻 追問

2022-04-24 18:16

老師，老板總是把自用的東西拿來公司報銷，像開會來的一些服裝費，30件3萬元。我當(dāng)員工工服入了福利費，我們是園林公司呀，購工服，這樣要納稅調(diào)增嗎

bamboo老師 解答

2022-04-24 18:17

 工資總額14%限額內(nèi)扣除 超過部分要調(diào)增
計入福利費還要申報個人所得稅

威武的芝麻 追問

2022-04-24 18:20

老師，我計入福利費的，全部都沒有繳納個稅的呀，怎么辦。因為不是真正的福利費，找不到人扣個稅

bamboo老師 解答

2022-04-24 18:24

發(fā)放給員工了 就要計算繳納 更正申報表啊
您賬務(wù)是這樣處理的 沒辦法