老師 我這個(gè)匯算清繳企業(yè)所得稅年報(bào)的利潤(rùn)總額和利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額不一致，要怎么改?。坑屑{稅調(diào)整項(xiàng)目

答： 年報(bào)的利潤(rùn)總額和利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額不一致是不需要修改的。

老師，企業(yè)所得稅年報(bào)，報(bào)完需完因?yàn)橛屑{稅調(diào)整，所得稅是12536，12月末企業(yè)所得稅繳納了9000多，這個(gè)年報(bào)上不提現(xiàn)已繳納過(guò)的數(shù)額嗎？還是需要填哪個(gè)表，不然補(bǔ)稅會(huì)自動(dòng)補(bǔ)4000多嗎

答： 你好在主表里面油，最后幾行有一個(gè)實(shí)際已交納，在這里面填寫，你看一下有嗎？如果沒(méi)有的話，得找你稅務(wù)局給你維護(hù)一下。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

你好老師，我是小規(guī)模，我企業(yè)所得稅年報(bào)，調(diào)增扣除類項(xiàng)目，主表應(yīng)退補(bǔ)稅額為零了。但是他提示當(dāng)年入庫(kù)稅收罰款?稅收滯納金合計(jì)數(shù)54.54大于105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表第19行（七，八）罰金,罰款。這個(gè)要怎么填寫調(diào)整？

答： 因?yàn)槟銢](méi)在 A105000 表足額填報(bào)稅收罰款和滯納金的調(diào)增，按以下步驟改即可： 打開(kāi) A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》，拆分 54.54 元：稅收罰款填第 19 行 “（七）罰金、罰款和被沒(méi)收財(cái)物的損失” 第 1 列 “賬載金額”，稅收滯納金填第 20 行 “（八）稅收滯納金、加收利息” 第 1 列 “賬載金額”。 兩行的 “稅收金額” 均填 0，“調(diào)增金額” 自動(dòng)等于賬載金額（系統(tǒng)公式）。 核對(duì)第 19%2B20 行調(diào)增合計(jì) = 54.54 元，保存后提示會(huì)消失，主表應(yīng)退補(bǔ)稅額仍為 0 不影響。