1.甲商貿(mào)企業(yè)為增值稅一般納稅人。 2021年5月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下,請問計算本月應(yīng)納稅額。 (1)以折扣銷售方式銷售家居用品一-批,原價30萬元,給予對方八折優(yōu)惠,銷售額和折扣額在同一張專用發(fā)票的金額欄分別注明;(2)轉(zhuǎn)讓商鋪一-棟,取得含稅銷售額2289萬兀;(3)獲得存款利息收入5萬元; (4) 購買辦公用品一批,取得增值稅普通發(fā)票注明金額6萬元、稅額0.78萬元; (5)購買載貨汽車1輛,取得機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票,支付含稅款項33.9萬元; (6) 員工因公境內(nèi)出差,取得注明旅客身份信息的鐵路車票,票面金額5.995萬元,另取得未注明旅客身份信息的出租車客票1.03萬元;(7) 購買辦公樓一棟,取得增值稅專用發(fā)票注明金額1000萬元,該辦公樓的1/4用于集體福利,其余為企業(yè)管理部門使用;

深情的小刺猬
于2022-04-15 11:34 發(fā)布 ??2527次瀏覽
- 送心意
暖暖老師
職稱: 中級會計師,稅務(wù)師,審計師
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你好,如果是一般納稅人單位取得,是可以抵扣的。
機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票,不去分?專票和普票的
2022-07-25 08:32:27
你好請把題目要求做什么
2022-04-15 11:51:39
本期可以抵扣進項稅額是
0.78+33.9/1.13*0.13+5.995/1.09*0.09+1000*0.09*3/4=72.675
當期銷項稅額的計算
30*0.8*0.13+2289/1.09*0.09+5/1.06*0.06=192.40
應(yīng)交增值稅是
192.4-72.675=119.725
2022-04-20 08:29:16
你好 屬于機動車就需要開機動車統(tǒng)一銷售發(fā)票
2020-06-18 18:00:48
您好,開不出來,但是開了什么發(fā)票
2021-09-13 22:10:03
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